調(diào)皮的機(jī)器貓 追問

2022-12-08 09:16

為什么啊，我方只收到了60%的款，發(fā)票也沒開，是做的大型設(shè)備，對方驗收環(huán)節(jié)需要很長的時間，還沒驗收，我方只是發(fā)出了

鄒老師 解答

2022-12-08 09:17

你好，因為申報是根據(jù)收入總額，而不是根據(jù)收到多少貨款啊 
比如你銷售100萬，收款20萬，是按100萬申報而不是20萬啊 

調(diào)皮的機(jī)器貓 追問

2022-12-08 09:28

收到的貨款代表的是我這個項目的完工進(jìn)度呀

鄒老師 解答

2022-12-08 09:28

（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）

調(diào)皮的機(jī)器貓 追問

2022-12-08 09:32

那我以什么來判斷我什么時候要去申報這個合同總額呢

鄒老師 解答

2022-12-08 09:33

你好，根據(jù)業(yè)務(wù)完成情況判斷，比如這個項目都完成了，就按項目總額申報，而不是按項目實際收款金額。

調(diào)皮的機(jī)器貓 追問

2022-12-08 09:48

對方?jīng)]有完全驗收，只是我方把貨物發(fā)出了，我方發(fā)貨前，對方會打提貨款，那這個時候我們是不是不用先申報了。等對方完全驗收了，我方開100%的翁發(fā)票，才去申報這個合同總額

鄒老師 解答

2022-12-08 09:49

你好，正常情況下，是等對方完全驗收才開票申報的

調(diào)皮的機(jī)器貓 追問

2022-12-08 10:40

像這種合同，什么時候申報增值稅收入

鄒老師 解答

2022-12-08 10:40

你好，調(diào)試驗收通過的時候

調(diào)皮的機(jī)器貓 追問

2022-12-08 10:46

前面收到預(yù)收款、進(jìn)度款、提貨款的時候，都不用申報增值稅收入是嗎

鄒老師 解答

2022-12-08 10:46

你好，是的，是這樣的
之前做預(yù)收賬款處理

調(diào)皮的機(jī)器貓 追問

2022-12-08 11:01

那如果我方發(fā)出貨物之后，甲方調(diào)試時間很長，可能跨年了，我方也不用申報增值稅收入嗎

鄒老師 解答

2022-12-08 11:02

你好，是的，是這樣的