美多 追問

2022-11-28 16:27

不是營業(yè)外支出來調(diào)整嗎？ 后期開票的時候這個分錄是什么意思呀 看不懂

家權(quán)老師 解答

2022-11-28 16:30

因為那個的費用就是稅，所以計入稅金及附加恰當(dāng)些。當(dāng)然，你可以計入營業(yè)外支出，稅局也不會管你。
本來后期開票不需要做分錄的，但是開票為保持賬和申報表數(shù)據(jù)一致，就那樣做。

美多 追問

2022-11-28 16:33

計入哪個科目對 企業(yè)有什么不同影響嗎？？
貸 主營 負(fù)數(shù)  這個是前期那個收入的數(shù)是嗎 還是按照發(fā)票開的金額啊，發(fā)票的金額 因為小數(shù)點還是差0.01啊

家權(quán)老師 解答

2022-11-28 16:35

就是沖銷你開票的銷售收入

美多 追問

2022-11-28 16:37

啊明白了，銷項稅呢？？不用管是不？

家權(quán)老師 解答

2022-11-28 16:38

是的，不用管銷項稅，那個是在申報系統(tǒng)里邊體現(xiàn)

美多 追問

2022-11-28 16:39

那開發(fā)票那期 申報表 的銷項還用報嗎？前期無票收入已經(jīng)報過了

家權(quán)老師 解答

2022-11-28 16:41

你是小規(guī)模還是一般納稅人？

美多 追問

2022-11-29 09:55

一般納稅人我是

家權(quán)老師 解答

2022-11-29 09:56

在無票收入欄體現(xiàn)負(fù)數(shù)就是了。

美多 追問

2022-11-29 10:09

銷項稅額也填負(fù)數(shù)嗎？

家權(quán)老師 解答

2022-11-29 10:11

是無票收入欄銷售額填負(fù)數(shù)就是了哈

美多 追問

2022-11-29 10:28

那銷項稅額怎么辦 啊  不用管呀？

家權(quán)老師 解答

2022-11-29 10:29

銷項稅不用管的哈，就前邊那樣填就可以了