正常的結轉(zhuǎn)增值稅的分錄是這樣的:借:應繳稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸:應繳稅費-應交增值稅-進項稅額 應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅,那這個月的稅控系統(tǒng)圖維護費計入了應繳稅費-應交增值稅-減免稅額,那結轉(zhuǎn)增值稅時怎么做?
土豆小寶
于2017-07-04 16:01 發(fā)布 ??868次瀏覽
- 送心意
宋生老師
職稱: 注冊稅務師/中級會計師
2017-07-04 16:03
您好!不是這樣的。你只看最終要交多少金額
月份終了,將當月應交未交增值稅額從“應交稅費——應交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。
借:應交稅費——應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸:應交稅費——未交增值稅
至于你說的抵減的
購買防偽稅控設備和防偽技術服務費全額抵扣會計分錄:借:管理費用,貸:銀行存款,同時,借:應交稅費-應交增值稅(減免稅額),貸:營業(yè)外收入
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你好,應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅余額是不需要結平的
2018-02-02 11:53:16

你好,你想問的問題具體是?
不存在結轉(zhuǎn)進項,銷項的說法的
2016-10-27 09:23:15

你好 ;? 那你可以增加 三級科目的。? 你們系統(tǒng)加不了嗎??
2021-10-29 09:53:30

你好,繳納時才是借 應交增值稅-未交增值稅 貸 銀行存款
2019-02-27 16:15:30

你好,未交增值稅轉(zhuǎn)出是
借:應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應交稅費-未交增值稅
如果是多交增值稅
借:應交稅費-未交增值
貸:應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出多繳增值稅
2020-02-18 23:11:26
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