王琳 追問

2017-07-03 16:27

那到月末轉(zhuǎn)成本的時(shí)候怎樣結(jié)轉(zhuǎn)呢？如5月計(jì)提工資50000，實(shí)際發(fā)放了48000，應(yīng)該怎樣做分錄呢

鄒老師 解答

2017-07-03 16:29

借；管理費(fèi)用等科目   貸；應(yīng)付職工薪酬        50000 
借；應(yīng)付職工薪酬   貸；銀行 存款   48000

王琳 追問

2017-07-03 16:32

最后做損益表的時(shí)候，管理費(fèi)用就是50000，那多計(jì)提的2000工資應(yīng)該如何處理呢，怎樣做

鄒老師 解答

2017-07-03 16:33

你好，是什么產(chǎn)生了這個(gè)差額，多計(jì)提 了還是？

王琳 追問

2017-07-03 16:35

1、如果是多計(jì)提了應(yīng)該怎樣處理 
2、如果是因?yàn)樯绫；蛘咂渌劭顟?yīng)該怎樣處理

鄒老師 解答

2017-07-03 16:36

1，沖銷多計(jì)提的 
2，借方還需要計(jì)入其他應(yīng)收款2000，然后發(fā)放的時(shí)候計(jì)入貸方