張鏵尹 追問

2017-07-03 16:47

收到發(fā)票怎么做分錄？借原材料負(fù)數(shù) 貸；應(yīng)付賬款——暫估 負(fù)數(shù)      借：原材料：貸：預(yù)付賬款嗎？

鄒老師 解答

2017-07-03 16:48

根據(jù)發(fā)票沖銷暫估 
借；應(yīng)付賬款-暫估   貸；庫存商品或原材料 
根據(jù)發(fā)票入賬 
借；庫存商品或原材料   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）   貸；預(yù)付賬款

張鏵尹 追問

2017-07-03 17:09

如果后面材料發(fā)票一直沒收到怎么辦？

鄒老師 解答

2017-07-03 17:11

你好，只能是暫估掛賬

張鏵尹 追問

2017-07-03 17:13

一直掛著嗎？

鄒老師 解答

2017-07-03 17:15

你好，本來按規(guī)定是需要次月沖銷，但是有的企業(yè)沖銷了就會(huì)造成庫存負(fù)數(shù)，所以只能是繼續(xù)掛賬