若如 @初見? 追問

2022-11-07 16:00

但是我這暫估了 ，我這應(yīng)付賬款會增加，我這負(fù)債增高了，資產(chǎn)負(fù)債率增高了，不能融資

東老師 解答

2022-11-07 16:01

那你只能先銷售 不結(jié)轉(zhuǎn)成本了

若如 @初見? 追問

2022-11-07 16:10

我們都已經(jīng)銷售了，就是進(jìn)項一直沒有到，我之前都是暫估商品，暫估成本，現(xiàn)在我要調(diào)整我的應(yīng)付賬款，調(diào)低負(fù)債率，怎么合理的調(diào)下來呢

東老師 解答

2022-11-07 16:11

抱歉，這個調(diào)整 我沒調(diào)整過

若如 @初見? 追問

2022-11-07 16:14

我就想把之前暫估的應(yīng)付賬款商品，合理的調(diào)下來

東老師 解答

2022-11-07 16:14

那就沖銷之前的暫估的會計分錄

若如 @初見? 追問

2022-11-07 16:20

沖銷了之后呢，怎么入賬做來分錄，報表能平衡嗎？因為公司還欠供貨商幾十萬的貨款，進(jìn)項900萬就一直未到賬，所以一直就是暫估，現(xiàn)在融資，這個資產(chǎn)負(fù)債表過不了，主要就是這個應(yīng)付賬款金額過高

東老師 解答

2022-11-07 16:21

你就只能沖銷暫估 不體現(xiàn)應(yīng)付賬款 賬上是平的

若如 @初見? 追問

2022-11-07 16:41

老師怎么沖，怎么做憑證

東老師 解答

2022-11-07 16:42

就是按照你之前暫估的時候做負(fù)數(shù)

若如 @初見? 追問

2022-11-07 17:07

我這沖銷了庫存商品的暫估和銷售成本的暫估，現(xiàn)在其他金額基本上都沒有變化，就只有應(yīng)付賬款減少875萬，這樣可以嗎？現(xiàn)在就是預(yù)收付賬款上游840萬左右，這樣可以嗎？還有必要做其他分錄嗎？

東老師 解答

2022-11-07 17:07

這樣做可以的 應(yīng)付賬款不是減少了嗎

若如 @初見? 追問

2022-11-07 17:30

對，2000多萬的購進(jìn)，只有898萬沒有進(jìn)項發(fā)票，我就只沖銷了875萬的暫估

東老師 解答

2022-11-07 17:48

對的，沖銷了這個就行

若如 @初見? 追問

2022-11-07 17:49

老師你看我這樣做可以不？

東老師 解答

2022-11-07 17:57

沒問題，可以這么做的

若如 @初見? 追問

2022-11-07 18:25

老師，如果我這樣做，我的庫存商品，是不是就是負(fù)數(shù)了??？那我這個資產(chǎn)負(fù)債率還是降不了啊？

東老師 解答

2022-11-07 18:59

你之前這么做的正數(shù)，再做負(fù)數(shù)不就是平了嗎

東老師 解答

2022-11-07 18:59

你發(fā)票沒來，最下面不能結(jié)轉(zhuǎn)成本

若如 @初見? 追問

2022-11-07 19:09

但是我主要想調(diào)資產(chǎn)負(fù)債率啊，我的意思庫存商品科目的余額在貸方啊，這樣合理嗎？

東老師 解答

2022-11-07 19:21

你在貸方肯定是不合理的，就會是負(fù)數(shù)了。