*^_^* 追問

2022-10-31 09:27

銷售產(chǎn)品：50萬×13%=65000元
          30萬÷（1+13%）×13%=34513.28元
應(yīng)交增值稅：（65000+34513.28）-32000-48000=19513.28元
為什么有的是這樣的計(jì)算，30萬是普票還要算稅額嗎?

暖暖老師 解答

2022-10-31 09:31

普票這個需要計(jì)算收入增值稅的對呀

*^_^* 追問

2022-10-31 09:36

普票稅額算出來，也要把專票和普票稅額相加，再減進(jìn)項(xiàng)嗎？
那本題的答案本月應(yīng)交納增填稅就是191513.28元，不是15000元？

暖暖老師 解答

2022-10-31 09:43

當(dāng)期銷項(xiàng)稅是是50000*13%+300000/1.13*13%
當(dāng)期可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅32000+48000=

*^_^* 追問

2022-10-31 09:49

銷項(xiàng)：500000*13%+300000/1.13*13%＝99513.27元
進(jìn)項(xiàng)抵扣：32000+48000＝80000元
本月應(yīng)交納增值稅：99513.27-80000＝19513.27元
明白，感謝老師

暖暖老師 解答

2022-10-31 09:50

不客氣祝你學(xué)習(xí)進(jìn)步加油