liu 追問

2017-06-29 16:43

老師，您幫我理理吧。公司購買固定資產(chǎn)50w（含稅） 
9月預(yù)付款3w 分錄：借：預(yù)付賬款3，貸：銀行存款：3 
預(yù)付款5w 借：預(yù)付賬款5，貸：銀行存款 5 
10月收到發(fā)票 10w，借：在建工程8.55 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額1.45，貸：預(yù)付賬款 
10月付款 20w， 借：預(yù)付賬款 20. 銀行存款20 
收到發(fā)票10w  借：在建工程8.55 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額1.45，貸：預(yù)付賬款 
10月結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)  借：固定資產(chǎn)50   在建工程17.1 預(yù)付賬款32.9 
11月付款10w 借：預(yù)付賬款：10 貸：銀行存款10 
11月收到發(fā)票10w 借：應(yīng)交稅費1.45，貸：預(yù)付賬款1.45 是這樣嗎？ 
后面的分2次付款，付款金額和發(fā)票金額也對不上。該如何做賬？

李愛文老師 解答

2017-06-29 19:06

你們合同總金額是多少，固定資產(chǎn)不含稅價是50萬元嗎？

liu 追問

2017-06-30 10:42

合同總金額50，含稅價50w哦

李愛文老師 解答

2017-06-30 10:43

那你就是確認(rèn)固定資產(chǎn)金額確認(rèn)多了