小葉子10325279 追問(wèn)

2022-10-19 17:11

好的。如果之前另一個(gè)工程的一筆業(yè)務(wù)做錯(cuò)賬了，之前記了借：工程施工，但因?yàn)槟莻€(gè)工程是掛靠做的，不是與我們公司簽的合同，但有部份材料或機(jī)械租賃費(fèi)發(fā)了我們公司開(kāi)票，我們公司公戶(hù)打款了材料款和租賃費(fèi)，現(xiàn)在要怎么糾正賬務(wù)？

郭老師 解答

2022-10-19 17:18

你好，你們單位開(kāi)出去的發(fā)票嗎？那按照你的工程來(lái)做就可以了，屬于你單位的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和成本。

郭老師 解答

2022-10-19 17:18

這個(gè)在建工程就是你的成本，你躲到工程施工里。

小葉子10325279 追問(wèn)

2022-10-19 17:21

不是，我是指支付了材料款和機(jī)械租賃費(fèi)，但因?yàn)檫@個(gè)工程是掛靠做的，不應(yīng)該材料票和機(jī)械票不應(yīng)該開(kāi)給我們公司，而要開(kāi)給掛靠公司吧？但款是我們公司付的，付款后我做分錄借：工程施工—材料費(fèi)   工程施工—機(jī)械租賃費(fèi)，所以應(yīng)該怎么糾正賬務(wù)？

郭老師 解答

2022-10-19 17:22

你好，收入你們單位也不開(kāi)出去嗎？如果是的話，出一個(gè)委托書(shū)，對(duì)方企業(yè)委托你們單位付款，借其他應(yīng)收款，對(duì)方企業(yè)貸銀行存款，需要對(duì)方還錢(qián)給你們。

小葉子10325279 追問(wèn)

2022-10-19 17:26

收入是業(yè)主開(kāi)票給掛靠單位（甲方），工程款也是打給甲方的哦，我們公司因?yàn)橘Y質(zhì)不夠，所以才掛靠甲方來(lái)做這個(gè)工程項(xiàng)目。如果我們是掛靠甲方做工程，又想將工程款直接轉(zhuǎn)給我們公司，需要怎么操作呢？

郭老師 解答

2022-10-19 17:27

你好，那你們就出一個(gè)委托書(shū)就可以當(dāng)對(duì)方委托你單位付款，然后到時(shí)候你們這一部分收入再轉(zhuǎn)給你單位不就可以了？相當(dāng)于他還錢(qián)給你

小葉子10325279 追問(wèn)

2022-10-19 17:30

但工程有利潤(rùn)的話，收到的工程款肯定會(huì)比工程成本費(fèi)用支出多，那甲方把工程成本費(fèi)用支出的那部份錢(qián)還給我們后，余下的工程款怎么轉(zhuǎn)給我們呢？要怎么操作才是可行的？

郭老師 解答

2022-10-19 17:31

剩余的那一部分需要給對(duì)方提供發(fā)票嗎？如果不需要的話，私戶(hù)收款。

小葉子10325279 追問(wèn)

2022-10-19 17:32

但工程款在甲方公戶(hù)上，甲方可以從公戶(hù)轉(zhuǎn)錢(qián)給我們私戶(hù)嗎？余下的工程款金額也不小的。

郭老師 解答

2022-10-19 17:36

你好可以的
可以的
可以
可以

小葉子10325279 追問(wèn)

2022-10-20 09:42

老師，早上好！根據(jù)昨天跟你提到的問(wèn)題，現(xiàn)在我們所有工程項(xiàng)目收款與支出費(fèi)用，與掛靠公司（即甲方）操作是：所有的收、支、開(kāi)票、與供應(yīng)商或業(yè)主簽工程、材料合同等，都是以掛靠公司的名義簽合同及開(kāi)票的，所以掛靠公司收到業(yè)主轉(zhuǎn)入的工程款后，扣除需支付的材料費(fèi)、機(jī)械租賃費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等及我們公司與掛靠公司約定的應(yīng)扣稅費(fèi)、管理費(fèi)、押證費(fèi)等費(fèi)用后，余下的工程款才通過(guò)找另一些公司走賬的形式轉(zhuǎn)款到我們私戶(hù)。請(qǐng)問(wèn)一下，我們這樣子操作是否對(duì)的？如果不能這樣子操作，該如何正確操作這些賬務(wù)？

郭老師 解答

2022-10-20 09:46

就是你們單位提供成本發(fā)票，對(duì)方企業(yè)需要支付，不管是哪個(gè)企業(yè)支付的，他都可以給你們回款
就相當(dāng)于本來(lái)應(yīng)該開(kāi)給你的成本發(fā)票，直接都開(kāi)給對(duì)方企業(yè)了
貨款之后給你單位支付
或者是直接開(kāi)付款給開(kāi)發(fā)票的企業(yè)，比如你從a那邊購(gòu)買(mǎi)的材料，A發(fā)酵開(kāi)給對(duì)方企業(yè)，然后對(duì)方再支付給a，這樣你們單位就不用支付了
這樣也不用做

剩余的另一部分利潤(rùn)私下轉(zhuǎn)給你們

小葉子10325279 追問(wèn)

2022-10-20 09:55

老師，意思是我們與掛靠公司一直以來(lái)的這樣子操作是沒(méi)有問(wèn)題的，是嗎？再想問(wèn)一下，掛靠公司余下另一部份沒(méi)出完給我們公司的工程款，能否不用我們通過(guò)找另一些與工程相關(guān)的公司給掛靠公司開(kāi)成本票出數(shù)，而直接讓掛靠公司從公戶(hù)轉(zhuǎn)余下的工程款給我們私戶(hù)？

郭老師 解答

2022-10-20 09:56

好，那你不能說(shuō)這個(gè)沒(méi)有問(wèn)題，掛靠本來(lái)就是違法的，不認(rèn)可不是嗎？

郭老師 解答

2022-10-20 09:56

不過(guò)是你們現(xiàn)在已經(jīng)發(fā)生這樣，必須這么做，不是嗎？這種是最少的交費(fèi)方式。

小葉子10325279 追問(wèn)

2022-10-20 10:03

是的，如果能將余下工程款讓掛靠單位直接從其公戶(hù)上出款給我們的私戶(hù)，就免去了找公司走賬要給走賬公司付相關(guān)走賬稅費(fèi)。不過(guò)要掛靠公司從公戶(hù)轉(zhuǎn)錢(qián)給我們私戶(hù)，他們估計(jì)不肯這樣做，因?yàn)樗麄冝D(zhuǎn)款給我們的依據(jù)是什么？

郭老師 解答

2022-10-20 10:12

他轉(zhuǎn)給你公司賬戶(hù)，你們給他開(kāi)發(fā)票嗎？不開(kāi)不是嗎？那既然不開(kāi)，轉(zhuǎn)給個(gè)人和企業(yè)有什么區(qū)別嗎？

郭老師 解答

2022-10-20 10:12

這就看你們自己協(xié)商了，你當(dāng)時(shí)怎么跟人家要求的？

小葉子10325279 追問(wèn)

2022-10-20 10:25

我們是找另外一些材料商或勞務(wù)公司開(kāi)成本票給掛靠公司（等于走賬，而不是我們公司開(kāi)票給掛靠公司），再由掛靠公司將余下的款轉(zhuǎn)給開(kāi)票方（即走賬公司），再由開(kāi)票方（走賬公司）轉(zhuǎn)款給我們私戶(hù)。我想再次確認(rèn)的是：我們公司不開(kāi)票給掛靠公司，掛靠公司真的能直接從公戶(hù)把余下工程款打給我們公司公戶(hù)或私戶(hù)嗎？

郭老師 解答

2022-10-20 10:27

你好，可以的，可以這么做的。

小葉子10325279 追問(wèn)

2022-10-20 10:59

好的，謝謝老師！

郭老師 解答

2022-10-20 11:00

不用客氣，工作愉快。