梅子 追問

2017-06-26 20:00

我們不開發(fā)票給甲方，與掛靠公司簽了合同，管理費(fèi)為合同價(jià)的3%

梅子 追問

2017-06-27 08:40

借，應(yīng)收賬款或銀行，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交增稅，成本要每月結(jié)轉(zhuǎn)，還是和以前一樣，12月一次結(jié)轉(zhuǎn)

李愛文老師 解答

2017-06-26 18:32

支付給掛靠公司的管理費(fèi)，不應(yīng)計(jì)入你們的收入處理，應(yīng)計(jì)為你們的費(fèi)用處理

李愛文老師 解答

2017-06-26 19:37

你們對(duì)不對(duì)甲方開具發(fā)票，與掛靠公司簽不簽合同

李愛文老師 解答

2017-06-26 21:00

170.3萬，這次這批程款的管理費(fèi)是5.1萬，他們直扣款，我們實(shí)際只能收165.萬，那我分錄是不是， 
借：應(yīng)收賬款——XX公司  170.3萬元， 
貸：主營業(yè)務(wù)收入153.42萬元 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）16.88 
 
借：主營業(yè)務(wù)成本一項(xiàng)目管理費(fèi)  5.1 
貸：應(yīng)收賬款——XX公司    5.1 
 
同時(shí)還結(jié)轉(zhuǎn)其他的成本費(fèi)用 
借：主營業(yè)務(wù)成本 
貸：工程施工

梅子 追問

2017-06-27 00:08

老師你好，我還想問一下，因我們這里的建筑公司都是不建全的，購買材料，都是用多少買多少，而且沒庫管，也沒人寫出庫入庫單，所以我們所有的建筑公司沒用原材料等這個(gè)科目，都是直接進(jìn)借，工程施工，貸銀行，年底直接結(jié)轉(zhuǎn)：借主營業(yè)務(wù)成本，貸工程施工，而且我們的企業(yè)所得稅是核定的，只要按合同價(jià)預(yù)繳2%，就不管了，

李愛文老師 解答

2017-06-27 07:31

屬于無票銷售收入進(jìn)行賬務(wù)處理

李愛文老師 解答

2017-06-27 08:41

每月結(jié)轉(zhuǎn)收入、結(jié)轉(zhuǎn)成本，進(jìn)行報(bào)稅