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于2022-10-19 10:16 發(fā)布 ??584次瀏覽
小鎖老師
職稱: 注冊會計師,稅務師
2022-10-19 10:17
您好,您好,證書可以的,可以
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??老師,我們公司有研發(fā)支出 所得稅季報的時候附表可以不填嗎?年報的時候再填
答: 您好,您好,證書可以的,可以
老師,請問所得稅季報時填報研發(fā)支出加計扣除嗎?
答: 同學你好,可以填寫加計扣除的。
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
老師,我們之前資本化處理的研發(fā)支出可以改成費用話支出,并修改往年的企業(yè)所得稅年報嗎?
答: 同學您好,你好,情況屬實是可以的, 沒問題
老師,企業(yè)所得稅季度報表中的7.1研究開發(fā)費用加計扣除,這里的是按研發(fā)支出本年累計數(shù)*75%計算填寫嗎?
討論
老師您好,公司申請了軟著,形成了產品,也是符合五個資本化支出的條件的,研發(fā)支出是不是應該資本化?之前都費用化了,現(xiàn)在公司投標要出審計報告,為了利潤表好看些,可以把第三季度費用化支出改為資本化支出嗎?改了還要去稅務局改報表,第三季度的所得稅季報申報的利潤是11萬,之前有虧損彌補了沒有交稅,改了資本化支出也是彌補虧損不用交稅的,但改了之后,第四季度有利潤需要交所得稅,現(xiàn)在交稅,明年匯算時加計扣除后又虧損不需要交稅,是需要退稅嗎
甘老師您好,公司申請了軟著,形成了產品,也是符合五個資本化支出的條件的,研發(fā)支出是不是應該資本化?之前都費用化了,現(xiàn)在公司投標要出審計報告,為了利潤表好看些,可以把第三季度費用化支出改為資本化支出嗎?改了還要去稅務局改報表,第三季度的所得稅季報申報的利潤是11萬,之前有虧損彌補了沒有交稅,改了資本化支出也是彌補虧損不用交稅的,但改了之后,第四季度有利潤需要交所得稅,現(xiàn)在交稅,明年匯算時加計扣除后又虧損不需要交稅,是需要退稅嗎
老師我現(xiàn)在所得稅年報還沒上報,可以填所得稅季報吧
研發(fā)費用填在季報所得稅哪行
小鎖老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,稅務師
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