小規(guī)模一季度未開票金額已經(jīng)申報(bào)增值稅，二季度補(bǔ)開票后稅局要求按照開票金額申報(bào)，導(dǎo)致多申報(bào)一塊收入跟增值稅。咨詢?nèi)绻笃谥皇琴~務(wù)處理沖減這筆收入，那企業(yè)所得稅能否不用申報(bào)此筆收入?多申報(bào)的增值稅如何做賬?

答： 代開專票是要交稅的，如果滿足小微企業(yè)免增值稅的可以作為已交稅額作為留抵稅額抵減以后期間應(yīng)交的增值稅

小規(guī)模季度申報(bào)增值稅，5月份有收入，增值稅需要轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入嗎？還是6月一起轉(zhuǎn)看它這季度總開票金額有沒有超過9萬

答： 您好！到6月份看整體要不要交稅。再做分錄

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

季度營業(yè)收入小于增值稅申報(bào)表銷售額

答： 同學(xué)你好 這是稅務(wù)局給出的風(fēng)險(xiǎn)提示？