暖暖 追問(wèn)

2022-09-21 15:56

不是，是一般納稅人

郭老師 解答

2022-09-21 15:58

一般納稅人也可以是小型微利企業(yè)的，如果稅率25%的情況下
100萬(wàn)*1.5%=100萬(wàn)-成本費(fèi)用）*25%

郭老師 解答

2022-09-21 15:58

求成本費(fèi)用就可以的。

暖暖 追問(wèn)

2022-09-21 15:59

建筑業(yè)一般納稅人開(kāi)1000000元的收入票，增值稅稅負(fù)率在3%，所得稅稅負(fù)率在1.5%，印花稅萬(wàn)分之三和附加稅（城建7%，教育3%，地方教育2%）請(qǐng)問(wèn)應(yīng)該提供多少成本票？列明計(jì)算過(guò)程

郭老師 解答

2022-09-21 16:02

100萬(wàn)*1.5%=100萬(wàn)-100*萬(wàn)分3-100*1.5%*12%-成本費(fèi)用）*25%

暖暖 追問(wèn)

2022-09-21 16:10

100*1.5%*12%這個(gè)中的1.5%是啥？

郭老師 解答

2022-09-21 16:12

你好，增值稅稅負(fù)的意思，你繳納的增值稅。

暖暖 追問(wèn)

2022-09-21 16:15

增值稅稅負(fù)率在3%，再加附加稅不應(yīng)該是100/1.09*（3+0.12）嗎？

郭老師 解答

2022-09-21 16:17

不是的，增值稅這里不要減去增值稅，它不影響企業(yè)所得稅。把我剛才上面的1.5%換成了3%就可以。

郭老師 解答

2022-09-21 16:17

你這樣算的話(huà)，你的增值稅也減去了。

郭老師 解答

2022-09-21 16:17

看下你的利潤(rùn)表里面哪有增值稅填寫(xiě)的地方。