會(huì)計(jì)說(shuō)是借：未分配利潤(rùn)借：主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加，但是我用軟件生成的資產(chǎn)負(fù)債表期末金額不同我們會(huì)計(jì)說(shuō)是借：未分配利潤(rùn)借：主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加，但是用軟件生成的資產(chǎn)負(fù)債表期末金額不同

方老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)稅務(wù)師

2017-06-14 11:07

調(diào)以前年度的稅金及附加的話用以前年度損益調(diào)整科目替代。

家有兒女追問(wèn)

2017-06-14 11:22

那具體分錄怎么做啊老師

方老師解答

2017-06-14 11:25

你是要調(diào)增稅金及附加還是調(diào)減。

家有兒女追問(wèn)

2017-06-14 11:26

是調(diào)減，現(xiàn)在利潤(rùn)表上這個(gè)科目有金額是正數(shù)，調(diào)為0.

方老師解答

2017-06-14 11:30

是今年當(dāng)年的嗎?
營(yíng)業(yè)稅金及附加月底都結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了怎么會(huì)有余額

家有兒女追問(wèn)

2017-06-14 14:53

是去年的，應(yīng)收稅費(fèi)是貸方負(fù)數(shù)，沒(méi)有計(jì)提，然后我今年年初補(bǔ)計(jì)提了，營(yíng)業(yè)稅金有金額，但是今年沒(méi)有發(fā)生額，我們領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)這樣不合適，讓調(diào)出來(lái)，我做個(gè)憑證借：未分配利潤(rùn)貸：營(yíng)業(yè)稅金及附加，對(duì)不

方老師解答

2017-06-14 15:53

今年又用稅金及附加調(diào)整了話，再調(diào)整用營(yíng)業(yè)稅金及附加是正確的