珊珊 追問(wèn)

2017-06-14 10:19

我們3月份才開(kāi)帳，1一3月付的房租我都沒(méi)計(jì)提，直接計(jì)的管理費(fèi)用，4和5月還沒(méi)交房租，也沒(méi)計(jì)提，現(xiàn)在咋做合適?

珊珊 追問(wèn)

2017-06-14 10:57

那l一4月{沒(méi)發(fā)票}我沒(méi)計(jì)提，現(xiàn)在也沒(méi)票可以補(bǔ)計(jì)提嗎

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-06-14 09:30

如果是先付款，需有每個(gè)月計(jì)提。如果是先付款，每個(gè)月憑發(fā)票進(jìn)行攤銷(xiāo)

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-06-14 09:38

需要計(jì)提。 
計(jì)提每月房租 
借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——房租 
貸：其他應(yīng)付款——XX公司或個(gè)人 
發(fā)票來(lái)了 
借：管理費(fèi)用——房租 
貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——房租

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-06-14 10:28

直接每月計(jì)提，費(fèi)用平衡些

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-06-14 11:37

沒(méi)有費(fèi)用發(fā)票，屬于企業(yè)所得稅稅前調(diào)增、不得列支的費(fèi)用