芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-20 10:49

是的
，只是申報稅我不知道有沒有什么特殊要求要放預繳啥的嗎

鄒老師 解答

2022-08-20 10:50

你好，那就是這樣做分錄
如果有預收款，是需要預繳相應稅款的 

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-20 10:58

老師你可以寫一下這個繳納增值稅的分錄給我嗎，附加稅我看懂了，增值稅沒太懂，房產稅也會哦就是增值稅沒太懂

鄒老師 解答

2022-08-20 11:00

你好，這里的未開票租金收入，是屬于簡易計稅項目，繳納增值稅的分錄是
借：應交稅費—應交增值稅—簡易計稅
貸：銀行存款

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-20 11:02

金額怎么分配呢，我這里金額分配不太會呢

鄒老師 解答

2022-08-20 11:04

你好，金額不存在分配的問題
有多少是未開票租金收入，那就是多少金額啊 

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-20 11:04

主要是增值稅那個計入這個科目的是不是還要計入七萬多那個

鄒老師 解答

2022-08-20 11:05

你好，應交稅費—應交增值稅—簡易計稅，這個就是簡易計稅項目對應的增值稅稅款金額啊 

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-20 11:09

那那個87762.07是什么意思

鄒老師 解答

2022-08-20 11:12

你好，87762.07，代表單位需要繳納的增值稅稅款金額 

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-20 11:15

哦哦，等于是75469.74+5377.91+6914.43都可以入應交稅費—應交增值稅—簡易計稅這個科目吧

鄒老師 解答

2022-08-20 11:16

你好，你這里（75469.74+5377.91+6914.43）有一般計稅的嗎？

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-20 11:39

沒有，有個是營業(yè)外收入的

鄒老師 解答

2022-08-20 11:39

你好，營業(yè)外收入，不涉及增值稅啊

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-20 14:17

營業(yè)外收入計算的稅不應該也放進去應交稅費-簡易計稅-其他去做賬嗎，這個稅費有繳納哦

鄒老師 解答

2022-08-20 14:18

你好，營業(yè)外收入，不涉及增值稅

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-20 14:24

但是原來會計都有入這個科目，有繳納增值稅耶

鄒老師 解答

2022-08-20 14:25

你好，那說明原來會計處理錯誤了

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-20 14:31

這種分錄寫有錯？意思是營業(yè)外收入都不用繳納稅金，但是申報完稅證明顯示增值稅有這筆什么回事？

鄒老師 解答

2022-08-20 14:31

你好，營業(yè)外收入，是不需要繳納增值稅的