公司開銷項(xiàng)發(fā)票用進(jìn)項(xiàng)稅抵扣 而我司現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 可公賬扣款 稅種名稱是增值稅 金額1947.7 這個(gè)是銷項(xiàng)稅嗎 怎么做分錄
talina
于2017-06-12 14:43 發(fā)布 ??1013次瀏覽
- 送心意
宋生老師
職稱: 注冊(cè)稅務(wù)師/中級(jí)會(huì)計(jì)師
相關(guān)問題討論

你好,結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額?
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅?
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額?
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額?
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅?
1) 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;?
2) 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:?
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅?
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅?
繳納時(shí) 借: 應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸:銀行存款
2021-05-14 21:48:59

您好!進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)是不會(huì)交稅的啊。你要自己查一下看是不是預(yù)繳
2017-06-12 14:44:32

20萬(wàn)是我留抵的哦,也是用未交增值稅這個(gè)可以是嗎<br><br>
2018-12-08 11:58:47

一、月末進(jìn)項(xiàng)稅的會(huì)計(jì)分錄是:
借:庫(kù)存商品(或原材料)
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
貸:應(yīng)付賬款
2020-03-29 13:11:08

開票日期是八月份的,你想抵扣七月份的銷項(xiàng)抵扣不了的。
2022-07-05 18:17:47
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息