
老師,請(qǐng)教您一個(gè)問(wèn)題,我們工資7月份開(kāi)了一張負(fù)數(shù)發(fā)票,沖減的是2020年收入,但是那是我們是小規(guī)模,開(kāi)的是1%的發(fā)票,現(xiàn)在是一般納稅人,不能直接抵扣當(dāng)期稅額,所以,把增值稅做了退稅,這個(gè)要怎么做賬啊?
答: 借:應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù) ? ?貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷(xiāo)項(xiàng) 負(fù)數(shù) ? ? ? ? ?主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-負(fù)數(shù)
公司年收入超過(guò)500萬(wàn),被強(qiáng)制要求轉(zhuǎn)為一般納稅人,老板又不想,有什么說(shuō)辭嗎?還有就是上次一個(gè)工程開(kāi)了三百多萬(wàn)負(fù)數(shù)發(fā)票,要我們明天去稅務(wù)局解釋是什么原因,上次去跟稅管員解釋過(guò)了,現(xiàn)在好像是稅管員上面的領(lǐng)導(dǎo)退稅,對(duì)此有疑議,要怎么解釋好點(diǎn),因甲方?jīng)]打款,工程進(jìn)度慢,沒(méi)有收入,又缺成本,這個(gè)理由合適嗎?
答: 你好!1,這個(gè)沒(méi)辦法,除非注銷(xiāo)這個(gè)企業(yè)。 2,這個(gè)理由不行,因?yàn)槟闶遣皇鞘盏藉X(qián),根本不影響交稅。 要說(shuō),就說(shuō)一開(kāi)始會(huì)計(jì)搞錯(cuò)了,按合同全額開(kāi)了,后來(lái)發(fā)現(xiàn),工程進(jìn)度很慢,根本就沒(méi)有做多少。
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
你好,老師,一般納稅人增值稅申報(bào)未開(kāi)發(fā)票收入負(fù)數(shù)為啥申報(bào)不過(guò)去
答: 你看下你能強(qiáng)制保存申報(bào)了吧

