
老師,請教您一個問題,我們工資7月份開了一張負數(shù)發(fā)票,沖減的是2020年收入,但是那是我們是小規(guī)模,開的是1%的發(fā)票,現(xiàn)在是一般納稅人,不能直接抵扣當期稅額,所以,把增值稅做了退稅,這個要怎么做賬?。?/p>
答: 借:應收賬款 負數(shù) ? ?貸:應交稅費-增值稅-銷項 負數(shù) ? ? ? ? ?主營業(yè)務收入-負數(shù)
公司年收入超過500萬,被強制要求轉(zhuǎn)為一般納稅人,老板又不想,有什么說辭嗎?還有就是上次一個工程開了三百多萬負數(shù)發(fā)票,要我們明天去稅務局解釋是什么原因,上次去跟稅管員解釋過了,現(xiàn)在好像是稅管員上面的領(lǐng)導退稅,對此有疑議,要怎么解釋好點,因甲方?jīng)]打款,工程進度慢,沒有收入,又缺成本,這個理由合適嗎?
答: 你好!1,這個沒辦法,除非注銷這個企業(yè)。 2,這個理由不行,因為你是不是收到錢,根本不影響交稅。 要說,就說一開始會計搞錯了,按合同全額開了,后來發(fā)現(xiàn),工程進度很慢,根本就沒有做多少。
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
你好,老師,一般納稅人增值稅申報未開發(fā)票收入負數(shù)為啥申報不過去
答: 你看下你能強制保存申報了吧
一般納稅人,6月開了一張簡易征收9%稅率的負數(shù)增值稅專用發(fā)票,申報增值稅時填附表1不讓填負數(shù),怎么辦?
一般納稅人公司,開了紅字發(fā)票后分錄 借:應收賬款 負數(shù) 貸:主營業(yè)務收入 負數(shù) 應交稅費~應交增值稅~銷項稅額 負數(shù)?原分錄做負數(shù)金額,是嗎?
一般納稅人,前幾個月的銷售收入現(xiàn)在需要退回,重新開具發(fā)票,之前計提、繳納的增值稅和附加稅,這個月都需要做負數(shù)嗎?

