李老師2 解答

2017-06-10 09:35

1.公司以前一直沒帳，注冊(cè)資本是100萬，有幾年了，現(xiàn)在用金蝶K3，做初始化，年初實(shí)際銀行余額是100000，那剩下的900000在哪里填列啊？要平衡的對(duì)吧？注冊(cè)資本100萬，根據(jù)進(jìn)賬單做借：銀行存款，貸：實(shí)收資本。這個(gè)90萬有出賬原始憑證嗎。如果是股東抽資就借：其他應(yīng)收款---XXX。貸：銀行存款。到年底把這90萬，還到注冊(cè)資本里。不然，年審就麻煩了，就是抽逃資金。2.負(fù)債的確認(rèn)問題，比如我們跟供應(yīng)商簽了份合同，總價(jià)5萬，約定半年一給，那是簽合同的時(shí)候我就要做賬確認(rèn)負(fù)債了嗎？如果是的，那是一次確認(rèn)5萬的負(fù)債，還是怎么處理借：庫存商品5萬，貸：應(yīng)付賬款————供應(yīng)商5萬。是的。

李老師2 解答

2017-06-10 09:31

謝謝前輩，不是抽逃資金，是之前很亂，根本就沒會(huì)計(jì)，公司成立也有幾年了，原始票據(jù)有一堆，我想從今年開始做，以前的有沒有什么方式非常簡單的處理，錄個(gè)期初后開始。

李老師2 解答

2017-06-10 09:35

個(gè)人意見，簽了合同，收到了貨物，未付款時(shí)才入負(fù)債吧。，如果簽了合同一致沒收到貨，是不確認(rèn)負(fù)債的吧。

李老師2 解答

2017-06-10 09:32

嗯，對(duì)，但是我們是租用場(chǎng)地。。。。。。另外初始化時(shí)以前沒有賬，科目余額也不清楚，我準(zhǔn)備根據(jù)銀行帳來做今年的賬，就沒有什么方式可以簡單快速的開始嗎？求指教。。。。。。。。。

李老師2 解答

2017-06-10 09:32

幾年都沒賬年檢咋過的？中途建賬你先盤點(diǎn)吧，既然不是抽逃資金，那你先看看有沒有存貨？有沒有固定資產(chǎn)？有沒有債權(quán)？什么都沒有那就是虧損90萬了

李老師2 解答

2017-06-10 09:34

小企業(yè)，老板也有背景，不知道怎么就過了，這世道......記虧損怎么記啊，我準(zhǔn)備記一部分固定資產(chǎn)，其他全部記虧損。。。。

李老師2 解答

2017-06-10 09:33

簽合同的時(shí)候，發(fā)貨了嗎？？？資產(chǎn)都沒有轉(zhuǎn)移，怎么確認(rèn)收入和負(fù)債？？

李老師2 解答

2017-06-10 09:34

你手里有銀行對(duì)賬單吧？倒推到年初銀行存款余額，現(xiàn)金你自己估個(gè)數(shù)吧，這兩個(gè)數(shù)之和就是資產(chǎn)負(fù)債表中的貨幣資金，固定資產(chǎn)你最好有點(diǎn)依據(jù)，有票最好，以前的折舊先不管，建了賬再提，其他數(shù)據(jù)沒有的話貨幣資金加固定資產(chǎn)就是你年初的總資產(chǎn)，負(fù)債和所有者權(quán)益方只有實(shí)收資本攔有100萬，多于總資產(chǎn)的部分以負(fù)數(shù)填在未分配利潤欄里，這樣資產(chǎn)負(fù)債表就平衡了。未分配利潤欄的數(shù)字反映在科目里就是利潤分配科目的貸方紅字。建賬從年初開始，建賬后按規(guī)矩做賬，之前的事推說賬丟了，別說沒賬。

李老師2 解答

2017-06-10 09:31

太感謝了.............謝謝！謝謝！