劉 追問

2015-10-30 09:23

稅局看了我們的明細(xì)賬，說問題很多的。

劉 追問

2015-10-30 09:47

是否需要用以前年度損益調(diào)整這個科目，具體怎樣做處理？用軟件做賬，怎樣結(jié)轉(zhuǎn)的呢

劉 追問

2015-10-30 10:24

稅局要求在9月季度申報所得稅，去大廳補充申報。沒有用過以前年度損益調(diào)整科目，請問這個科目在今年9月的記賬憑證里面具體怎樣做分錄以及結(jié)轉(zhuǎn)？

劉 追問

2015-10-30 10:41

如果這樣做，利潤表還是負(fù)數(shù)，所得稅是彌補虧損以后才能交的吧

劉 追問

2015-10-30 11:00

那么2013 年-1.3萬，2014年-14萬，2015年-30萬，這個所得稅，我應(yīng)該如何調(diào)整才能交2萬，以及利潤表如何成為正數(shù)呢

劉 追問

2015-10-30 11:19

2014年所得稅匯算清繳報表已經(jīng)報了，那現(xiàn)在還能去稅局重做嗎？具體這個應(yīng)該怎樣處理

鄒老師 解答

2015-10-30 09:04

是需要調(diào)整費用扣除額度吧，賬務(wù)并沒有問題

鄒老師 解答

2015-10-30 10:21

通過以前年度損益調(diào)整來核算應(yīng)補所得稅，把不合規(guī)的票據(jù)在所得稅匯算清繳表格中做調(diào)增處理就是了

鄒老師 解答

2015-10-30 10:25

借；以前年度損益調(diào)整  貸；應(yīng)交稅費-所得稅
下月扣繳時  借；應(yīng)交稅費-所得稅  貸；銀行存款

鄒老師 解答

2015-10-30 10:49

以前年度損益調(diào)整不影響本年的利潤。

鄒老師 解答

2015-10-30 11:05

利潤表不會變，變的是所得稅匯算清繳的報表

鄒老師 解答

2015-10-30 11:20

可以重做，做改正申報。。。。。