有個公司前幾年交的稅都沒有結(jié)轉(zhuǎn)，只是在當(dāng)時做了扣款的分錄，體現(xiàn)在資產(chǎn)負債邊上“應(yīng)交稅金”項目是負數(shù)。現(xiàn)在統(tǒng)一給結(jié)轉(zhuǎn)了：借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交某稅。借：本年利潤，貸：以前年度損益調(diào)整。之后出報表發(fā)現(xiàn)，資產(chǎn)負債表中未分配利潤的年初數(shù)加上利潤表中凈利潤的本年累計數(shù)不等于資產(chǎn)負債表的期末數(shù)。這是怎么回事呢？

方老師

職稱：中級會計師、注冊稅務(wù)師

2017-06-09 17:36

不是我調(diào)的金額。

方老師解答

2017-06-07 09:24

差額是你調(diào)整的金額嗎。

方老師解答

2017-06-09 17:37

那你看看差額是不是調(diào)整的金額，如果是報表是正確的。

精選問題

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