活力的芝麻 追問

2022-07-14 15:37

郭老師，你好！現(xiàn)在幫忙看下第一個是需要在國家稅務局申報的資產(chǎn)負債表，第二個是企業(yè)的資產(chǎn)負債表，是不是這樣填列的？

郭老師 解答

2022-07-14 15:39

第二個是不是你做賬自己做的，如果是的話，你第一個和第二個應該是一樣的。

郭老師 解答

2022-07-14 15:39

也就是看六月份的資產(chǎn)負債表就可以了。

活力的芝麻 追問

2022-07-14 15:41

第二個是我自己做賬的資產(chǎn)負債表，請問期末資產(chǎn)總額是負數(shù)，且數(shù)據(jù)很大，有沒有什么關系？

郭老師 解答

2022-07-14 15:44

應收賬款和其他應收款這個負數(shù)分別放到預收賬款和其他應付款里面。

活力的芝麻 追問

2022-07-14 15:47

我沒有設置預收賬款，其他應付款也是數(shù)據(jù)

郭老師 解答

2022-07-14 15:47

你賬上不用做，你只需要重分類就可以的。

郭老師 解答

2022-07-14 15:47

賬上還是放到應收賬款里面去。

活力的芝麻 追問

2022-07-14 15:51

老師，請問。第二季度國家電子稅局財務報表報送“利潤表”中的“本期金額”及“上期金額”怎么填列？是填列2022年4至6月份利潤表中的“本期金額”和“本年金額”的合計數(shù)嗎？

郭老師 解答

2022-07-14 15:57

本期填寫的是今年一到六月份
上期填寫的是去年一到六月份。

活力的芝麻 追問

2022-07-14 16:01

本期填寫的是今年一到六月份？ 
上期填寫的是去年一到六月份？
但是報送的報表所屬期是2022-4-1至2022-6-30，不是填寫今年四到六月份和去年四到六月份的數(shù)據(jù)嗎？老師

郭老師 解答

2022-07-14 16:09

你好，對的是的，你是企業(yè)會計準則做賬的，你填寫的都是年累計。

活力的芝麻 追問

2022-07-14 16:13

老師從哪里看出來我是企業(yè)會計準則做賬的？你的意思我應該填寫2022年1至6月份累計金額？

郭老師 解答

2022-07-14 16:14

利潤表的表頭上面寫著的，只要是本期和上期的都是企業(yè)會計準則，這個就是規(guī)定固定的格式。

郭老師 解答

2022-07-14 16:15

你是小企業(yè)可以選擇的話，他會出現(xiàn)的是本期和本年累計。

活力的芝麻 追問

2022-07-14 16:20

好的，明白，非常感謝老師準確的回答。請問前面提到的應收賬款和其他應收款負數(shù)怎么分類到預收賬款和其他應付款里面呀？老師你能幫我調(diào)下數(shù)據(jù)，截圖給我看嗎？我不會，下次我就會了，非常感謝哈?。?！

郭老師 解答

2022-07-14 16:22

我不給你截圖了，我跟你說一下，你的應收賬款期末余額填寫零，然后預收賬款在期末填寫96841.65

郭老師 解答

2022-07-14 16:23

然后你在這個其他應收款金額填寫16571672.53
你的這個其他應付款期末余額填寫33633577.86

活力的芝麻 追問

2022-07-14 16:28

好的，謝謝。請問現(xiàn)金流量表中的“本期金額”和“上期金額”怎么填寫？

郭老師 解答

2022-07-14 16:30

和你的利潤表是一樣的，都是填寫今年一到六月份和去年一到六月份。

活力的芝麻 追問

2022-07-14 16:36

好的，
預收賬款在期末填寫96841.65，分類后是96841.65+13474496.33=13571337.98
預收賬款在上年年末需要填寫373931.43，分類后是373931.43+1302204.30=1676135.73
老師幫忙看下這樣分類的數(shù)據(jù)正確嗎？

郭老師 解答

2022-07-14 16:39

預收賬款期末是零。我給你寫的那個金額是因為應收賬款重分類過去的。

活力的芝麻 追問

2022-07-14 17:49

應付賬款是負數(shù)需要分類嗎？老師。

郭老師 解答

2022-07-14 17:53

放到應付賬款里面的。