舒服的白晝 追問

2022-07-08 10:09

跨區(qū)域建安企業(yè)，發(fā)票是6月份開，預(yù)繳的申報(bào)是7月份完成，這種情況的會(huì)計(jì)分錄是否還是運(yùn)用預(yù)繳的會(huì)計(jì)分錄？

辜老師 解答

2022-07-08 10:09

異地預(yù)交的，要做這個(gè)分錄的

舒服的白晝 追問

2022-07-08 10:12

發(fā)票當(dāng)月開，次月完成預(yù)繳。

辜老師 解答

2022-07-08 10:14

你這個(gè)預(yù)交是在項(xiàng)目地預(yù)交的撒

舒服的白晝 追問

2022-07-08 10:16

我們是6月份已經(jīng)開了發(fā)票，這個(gè)月在項(xiàng)目所在地的電子稅務(wù)局完成預(yù)繳。

辜老師 解答

2022-07-08 10:26

你項(xiàng)目所得地是預(yù)交，你要在公司所在地申報(bào)繳納的啊

舒服的白晝 追問

2022-07-08 11:16

是在項(xiàng)目所在地的電子稅務(wù)局完成申報(bào)

辜老師 解答

2022-07-08 11:17

那你可以直接確認(rèn)銷項(xiàng)稅，然后做繳納的憑證

舒服的白晝 追問

2022-07-08 11:37

會(huì)計(jì)分錄是？？

辜老師 解答

2022-07-08 11:42

借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅  貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅，貸：銀行存款