老師,您好,我們做6月份賬的時候,發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)網(wǎng)6月份開 問
按 權(quán)責(zé)發(fā)生制 處理: 6 月做 暫估入賬 (因差旅費屬 6 月實際發(fā)生 ),借 “管理 / 銷售費用 - 差旅費” 貸 “其他應(yīng)付款” ;7 月收票后,先紅字沖回暫估,再按發(fā)票正常入賬(附發(fā)票 )。 答
老師好,我們6月開票的稅費13%(銷售貨物):100225.66 問
1. 異地預(yù)繳增值稅時 由于是個人掃碼支付,后續(xù)需要企業(yè)對個人進(jìn)行報銷,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費 - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 貸:其他應(yīng)付款 - [個人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報銷個人預(yù)繳款時 借:其他應(yīng)付款 - [個人姓名] 570.07 貸:銀行存款 570.07 3. 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額: 將銷售貨物和異地建筑服務(wù)產(chǎn)生的銷項稅額進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn),賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅(銷項稅額) - 13%(銷售貨物 ) 100225.66 應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅(銷項稅額) - 9%(異地建筑服務(wù) ) 2478.55 貸:應(yīng)交稅費 - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報時抵減預(yù)繳稅款 在填寫附表四和主表進(jìn)行抵減后,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費 - 未交增值稅 570.07 貸:應(yīng)交稅費 - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計算出抵減預(yù)繳稅款后應(yīng)繳納的增值稅金額,假設(shè)為 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),進(jìn)行繳納時: 借:應(yīng)交稅費 - 未交增值稅 X 貸:銀行存款 X 答
老師好,這道11題母題,根據(jù)公式,是不是有問題?我代入 問
同學(xué)你好,能把題目貼上來么? 答
你好,老師。公司購買廠房按什么交印花稅?裝修購買 問
你好,這個按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)。 第二個是按照工程合同 第三個也是按照工程施工 答
甲個體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人,2025年3月將自 問
因為這個是不動產(chǎn),不動產(chǎn)一般金額都很大,不和30萬這個政策的銷售額合計計算 答

公司是制造業(yè),內(nèi)外銷都有。去年首次出口貨物一批未做收入,未做出口備案,專管員說轉(zhuǎn)做這個月收入,并做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出(公式:報關(guān)單上的價格*匯率/全年銷售額(內(nèi)+外)*全年進(jìn)項稅額)。1,這筆收入需要開發(fā)票嗎? 2,為什么要做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出,3,公式中的匯率、全年銷售額是指今年的還是去年的?
答: 您好,1、可以不開發(fā)票的。2、因為出口是免稅的,所以要做進(jìn)項轉(zhuǎn)出。3、是指去年的。
公司這個月沒有銷售發(fā)票開出,收到了幾張進(jìn)項票,但稅務(wù)說是上一個工程的,不能抵扣,這樣是不是要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出,再交一次稅呢?
答: 你好,只是不能抵扣,怎么會轉(zhuǎn)出再交一次稅呢
一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪?
答: 都說財務(wù)會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
老師,我司已經(jīng)沒有進(jìn)項發(fā)票了,如果我退貨,就要將進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出,意思是要繳轉(zhuǎn)出的稅了,對嗎?如果我本月還需要開具銷售發(fā)票,就加在一起繳稅,是這樣理解嗎?
答: 您好 這樣理解正確的


春風(fēng)雨露 追問
2017-05-26 01:33
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2017-05-25 22:34
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2017-05-26 08:52