明亮的外套 追問(wèn)

2022-06-27 14:06

我是代替他們記賬，需要?dú)w集下比如辦公大樓、訓(xùn)練地、食堂、宿舍等，這些子項(xiàng)的成本，資產(chǎn)不是我們的。這個(gè)改怎么記賬呢？對(duì)于我們自己收取的固定管理費(fèi)那個(gè)，那部分賬，我是知道怎么記得。就是這個(gè)給人家記賬這個(gè)，不知道怎么記。那我按您說(shuō)的：借：銀行存款   貸：其他應(yīng)付款    按工程節(jié)點(diǎn)支付工程款時(shí)，改怎么記？借：在建工程  貸：？。最終在建工程轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。

宋生老師 解答

2022-06-27 14:10

你好！你們不是計(jì)入在建工程，因?yàn)樽罱K這個(gè)資產(chǎn)也不是你們的。

你要做，計(jì)入借其他應(yīng)付款—XX工程—xx費(fèi)用 貸銀行存款

明亮的外套 追問(wèn)

2022-06-27 14:24

哦，那我在其他應(yīng)付款下面設(shè)多個(gè)明細(xì)科目就可以了是不，比如其他應(yīng)付款-辦公樓、其他應(yīng)付款-宿舍、其他應(yīng)付款-待攤費(fèi)用，然后待攤費(fèi)用再往辦公樓、食堂上結(jié)轉(zhuǎn)。最終移交時(shí)，賬務(wù)怎么移交給他們呢？

宋生老師 解答

2022-06-27 14:46

你好！是的。就是這樣了。至于移交，這個(gè)看對(duì)方如何要求了。一般是做審計(jì)，把審計(jì)報(bào)告給對(duì)方就好