YANG 追問

2017-05-24 11:05

@會計學(xué)堂-王老師:老師，因為之前的賬做錯了，我現(xiàn)在匯算清繳就調(diào)整，資產(chǎn)負債表和去年12月上報的不一樣，短期借款增加了二十來萬，貨幣資金調(diào)整為正數(shù)，利潤表不變和去年12月上報一樣，其他都一樣，管理費用多了兩千，這樣匯算清繳會有問題嗎

王僑 解答

2017-05-24 11:23

@226*181:不會，增加的管理費用，是通過以前年度損益科目調(diào)整的嗎

YANG 追問

2017-05-24 11:47

@會計學(xué)堂-王老師:不是，我直接增加了張憑證，就是借：管理費用  貸：庫存現(xiàn)金，這樣是不是不對

王僑 解答

2017-05-24 13:44

@226*181:  那既然是直接增加的憑證，那利潤表也應(yīng)該會有變化，詳細說明下情況，這筆增加的憑證，是增加在哪個月份了，是支付的利息嗎？

YANG 追問

2017-05-24 13:45

@會計學(xué)堂-王老師:沒有利息增加，

王僑 解答

2017-05-24 13:48

@226*181:那這筆分錄是什么情況呢，調(diào)整分錄一般不涉及庫存現(xiàn)金，除非是之前少計了支出。