琳琳 追問

2017-05-20 11:47

增值稅一般納稅人適用稅率11%的，月底增值稅三級(jí)科目有余額的要不要做分錄吶，例如本月銷項(xiàng)100—進(jìn)項(xiàng)80—已預(yù)交稅15=補(bǔ)交5，例如銷項(xiàng)100—進(jìn)項(xiàng)90—已預(yù)交15=余進(jìn)項(xiàng)5以后抵扣。

琳琳 追問

2017-05-20 12:26

你好我問，如果有余額需要做分錄不

田老師 解答

2017-05-20 10:49

消防設(shè)施檢測(cè)和建筑材料防火性能檢測(cè)屬于認(rèn)證服務(wù)，屬于營改增范圍，一般納稅人的適用稅率為6%。

田老師 解答

2017-05-20 11:17

是的

田老師 解答

2017-05-20 11:54

是的

田老師 解答

2017-05-20 15:08

如果貸方有余額就要交稅，