動(dòng)人的戰(zhàn)斗機(jī) 追問(wèn)

2017-05-19 15:29

@劉老師—追夢(mèng)：老師，我不太明暫估費(fèi)用和紅沖的分錄，您可以寫(xiě)給我看一下嗎，謝謝您了

張艷老師 解答

2017-05-19 15:31

比如說(shuō)4月份購(gòu)買了辦公用品，但沒(méi)有發(fā)票 
借：管理費(fèi)用   1000 
     貸：庫(kù)存現(xiàn)金  1000 
等5月份來(lái)發(fā)票了 
借：管理費(fèi)用   1000  （紅字） 
     貸：庫(kù)存現(xiàn)金  1000  （紅字） 
再按發(fā)票金額重新寫(xiě)分錄 
借：管理費(fèi)用   1000或1100（既然是暫估，有時(shí)就是金額不一致的情況） 
     貸：庫(kù)存現(xiàn)金  1000

動(dòng)人的戰(zhàn)斗機(jī) 追問(wèn)

2017-05-19 15:39

@劉老師—追夢(mèng)：老師，還有一個(gè)情況，因?yàn)楣臼切鲁闪⒌?，所以賬上是沒(méi)有金額的，所以費(fèi)用的話都是老板出的，那我現(xiàn)在貸的話貸庫(kù)存現(xiàn)金是不是不合適，是不是應(yīng)該還有個(gè)分錄，要不然公司也不會(huì)有現(xiàn)金啊

張艷老師 解答

2017-05-19 15:46

老板墊付的話，貸記其他應(yīng)付款--XX老板

動(dòng)人的戰(zhàn)斗機(jī) 追問(wèn)

2017-05-19 15:50

@劉老師—追夢(mèng)：那是不是等以后營(yíng)業(yè)收錢了再把這個(gè)錢還給老板就好了，營(yíng)業(yè)收款的話入賬的錢是不是必須是開(kāi)了發(fā)票的，還是不開(kāi)發(fā)票的也可以入賬

張艷老師 解答

2017-05-19 15:54

有收入的話，入賬就需要有發(fā)票，走公戶就要有發(fā)票，不然會(huì)有涉稅風(fēng)險(xiǎn)的