陽光明媚 追問

2017-05-18 14:02

@宋老師：我們公司是建筑企業(yè)跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)的部份有在外地預(yù)繳的企業(yè)所得稅，這部份的數(shù)據(jù)應(yīng)該也反應(yīng)在資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)科目里面嗎？

宋生老師 解答

2017-05-18 14:03

您好！反應(yīng)是反應(yīng)，不夠你已經(jīng)繳納了，就不會(huì)有余額

陽光明媚 追問

2017-05-18 14:05

@宋老師：不對(duì)吧，這個(gè)預(yù)繳部份相當(dāng)于一年中多交的企業(yè)所得稅，匯算清繳稅的時(shí)候能抵扣的，這個(gè)反應(yīng)在應(yīng)交稅費(fèi)中應(yīng)該是負(fù)數(shù)金額呀？

宋生老師 解答

2017-05-18 14:06

您好！你要先計(jì)提再預(yù)繳，然后申報(bào)的時(shí)候抵扣啊。

陽光明媚 追問

2017-05-18 14:12

@宋老師：這部份在外地預(yù)繳的企業(yè)所得稅不需要計(jì)提的吧？直接做的繳稅分錄

宋生老師 解答

2017-05-18 14:12

您好！你直接做平不了啊。