嬌氣的啤酒 追問(wèn)

2017-05-17 21:45

@劉老師—追夢(mèng)：老師，應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工福利費(fèi)  這樣，對(duì)嗎？

嬌氣的啤酒 追問(wèn)

2017-05-17 22:20

@劉老師—追夢(mèng)：老師，我用于員工的費(fèi)用，借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工福利費(fèi) 貸：現(xiàn)金，這樣的分錄對(duì)吧，月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

張艷老師 解答

2017-05-18 07:20

用于職工的福利費(fèi)，根據(jù)員工所屬部門，分別計(jì)入借:管理費(fèi)用_福利費(fèi)，銷售費(fèi)用_福利費(fèi)，制造費(fèi)用_福利費(fèi)  貸:應(yīng)付職工薪酬_福利費(fèi)      然后再借:應(yīng)付職工薪酬_福利費(fèi)   貸:庫(kù)存現(xiàn)金等。 
通過(guò)應(yīng)付職工薪酬過(guò)渡一下

嬌氣的啤酒 追問(wèn)

2017-05-18 08:37

@劉老師—追夢(mèng)：老師，如果不通過(guò)應(yīng)付職工薪酬，直接借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)，貸：庫(kù)存現(xiàn)金，這樣可以嗎？

張艷老師 解答

2017-05-18 08:44

可以，但以后匯算清繳所得稅時(shí)，統(tǒng)計(jì)數(shù)字要麻煩一些，不如通過(guò)應(yīng)付職工薪酬過(guò)渡一下