您看一下我的工資表看看做的對(duì)嗎？如下劉小紅門(mén)診部出勤天數(shù)28 基本工資6000 考核款255 實(shí)發(fā)放工資5855. 這個(gè)5855元是對(duì)公賬戶實(shí)發(fā)數(shù) 能后6000-3500=2500*0.1-105=145元應(yīng)扣個(gè)稅，對(duì)公實(shí)發(fā)就是5855元，但是我為了能對(duì)應(yīng)上銀行對(duì)公實(shí)際發(fā)這筆5855元我就虛擬出一個(gè)考核款255元，這樣就剛好對(duì)應(yīng)上了。還是說(shuō)不應(yīng)該虛擬一個(gè)考核款而是直接減掉扣個(gè)稅數(shù)得出銀行實(shí)

劉老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師

2017-05-16 11:22

直接減掉扣個(gè)稅數(shù)得出銀行實(shí)際支出

清幽追問(wèn)

2017-05-16 11:37

@劉老師：哦，謝謝老師！請(qǐng)問(wèn)你說(shuō)我司是私立醫(yī)院，涉及交的稅種只有個(gè)人所得稅，其他稅種都不交。能后由于利潤(rùn)太高，就要收集很多發(fā)票來(lái)沖利潤(rùn)，但如果我司只要交個(gè)稅，國(guó)家限制的那些招待費(fèi)和福利費(fèi)和廣告費(fèi)，是不是只要收到正規(guī)發(fā)票就可以全部入賬哦，還是說(shuō)不涉及交其他稅種也一樣的哦

劉老師解答

2017-05-16 11:39

嗯是的

清幽追問(wèn)

2017-05-16 12:53

@劉老師：老師要交企業(yè)所得稅的，那國(guó)家有限制的那幾項(xiàng) 招待費(fèi)、福利費(fèi)、廣告費(fèi)等就不能有多少正規(guī)發(fā)票做多少發(fā)票到賬里，因?yàn)槿肓速~就有一個(gè)稅前列支的問(wèn)題。那我司不要交企業(yè)所得稅只要交個(gè)人所得稅的就是有多少招待費(fèi)、福利費(fèi)、廣告費(fèi)發(fā)票就入賬多少都沒(méi)有影響是嗎？還是說(shuō)我司也要考慮入賬的稅前列支的扣除問(wèn)題哦

清幽追問(wèn)

2017-05-17 08:31

@劉老師：謝謝老師