熊熊 追問

2017-05-15 15:39

沒有負數(shù) 不知道怎么回事 各項費用成本和營業(yè)外收入這些都能對上，就是相差200多  還有一個問題就是資產(chǎn)負債表里的利潤分配和利潤表中的凈利潤應(yīng)該相等嗎？

宋生老師 解答

2017-05-15 15:47

您好！如果你是今年的企業(yè)就相等。 
你的科目余額表跟哪個對的上

熊熊 追問

2017-05-15 15:53

所得稅匯算清繳補了1915的稅 應(yīng)該如何做分錄呢 ？還有就是上年本年利潤未結(jié)轉(zhuǎn)，這個月結(jié)轉(zhuǎn)，分錄又怎么做呢

宋生老師 解答

2017-05-15 15:57

您好！1、 
借：以前年度損益調(diào)整  
    貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅  
2、繳納稅款時， 
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅  
    貸：銀行存款  
3、調(diào)整未分配利潤， 
借：利潤分配－未分配利潤  
    貸：以前年度損益調(diào)整  
這個看你是借方還是貸方了，比如借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整的呢過