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送心意

方老師

職稱中級會計師、注冊稅務師

2017-05-11 23:06

可以先報地稅,再國稅。 
建議還是先國稅再地稅,因為附加稅是按增值稅附征的。先報地稅可能有時實繳增值稅跟地稅附加 
的計稅依據(jù)可能會有差異。

健康的咖啡豆 追問

2017-05-11 23:08

@方老師:借庫存商品 貸應交稅費-增-進項轉(zhuǎn)出 
借應交稅費-增-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應交稅費-未交增值稅 
不是應該把借:庫存商品 貸應交稅費-增-進項轉(zhuǎn)出這里面的應交稅費-增-進項稅轉(zhuǎn)出這筆沖銷么 
為什么你做的是借:應交稅費-增-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值這筆我看不懂。

方老師 解答

2017-05-11 23:14

你可以先看看財會2016年22號增值稅的處理規(guī)定。 
進項轉(zhuǎn)出的發(fā)生額在貸方。它和進項稅額是對應的。

健康的咖啡豆 追問

2017-05-11 23:23

@方老師:那應交稅金-應交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出,這筆不用沖銷么?

方老師 解答

2017-05-12 13:44

等到年底一次結(jié)轉(zhuǎn)就可以。

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可以先報地稅,再國稅。 建議還是先國稅再地稅,因為附加稅是按增值稅附征的。先報地稅可能有時實繳增值稅跟地稅附加 的計稅依據(jù)可能會有差異。
2017-05-11 23:06:16
您好!你要先去稅局核定稅種。
2017-12-05 16:53:51
進當?shù)囟悇站謬囟惥W(wǎng)站
2015-10-14 17:52:24
營改增小規(guī)模納稅人月報的稅和季報的稅分別是什么呢?
2015-04-12 14:36:22
你好,登陸電子稅務局,具體流程可以看學堂的稅務實操的啊
2020-04-15 16:51:13
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