「糯米豆」 追問

2022-05-24 15:32

4個(gè)季度的，還是最后一個(gè)季度的啊

鄒老師 解答

2022-05-24 15:33

你好，是上傳季度預(yù)繳所得稅的 完稅憑證（4個(gè)季度的）

「糯米豆」 追問

2022-05-24 15:36

我還有個(gè)問題，就是如果我22年4月份所屬期有增值稅欠稅的話，可以先抵嗎？

鄒老師 解答

2022-05-24 15:38

你好，一個(gè)是增值稅，一個(gè)是所得稅，不可以相互抵扣的 

「糯米豆」 追問

2022-05-24 15:40

但是國(guó)稅局說的可以啊

鄒老師 解答

2022-05-24 15:41

你好，能提供一下抵扣的依據(jù)嗎 

「糯米豆」 追問

2022-05-24 15:45

稅局回復(fù)征管法第七十九條 當(dāng)納稅人既有應(yīng)退稅款又有欠繳稅款的，稅務(wù)機(jī)關(guān)可以將應(yīng)退稅款和利息先抵扣欠繳稅款；抵扣后有余額的，退還納稅人。

「糯米豆」 追問

2022-05-24 15:46

但是電子稅務(wù)局可以選擇先抵后退

鄒老師 解答

2022-05-24 15:49

你好，這里并沒有提到增值稅和所得稅抵扣啊 

「糯米豆」 追問

2022-05-24 15:51

所以稅局回復(fù)可以，對(duì)了那個(gè)退稅完稅憑證不是必須上傳的吧

鄒老師 解答

2022-05-24 15:52

你好，那個(gè)退稅完稅憑證，是需要上傳才是的 

「糯米豆」 追問

2022-05-24 15:53

其他不是必須的吧？我看一共有4個(gè)附件

鄒老師 解答

2022-05-24 15:55

你好，需要看你當(dāng)?shù)囟悇?wù)局，對(duì)上傳資料的要求了

「糯米豆」 追問

2022-05-24 15:58

那您匯算清繳是上傳哪些資料了？

鄒老師 解答

2022-05-24 16:00

你好，匯算清繳是做相應(yīng)表格的填寫，不需要特地上傳什么資料啊 

「糯米豆」 追問

2022-05-24 16:00

申請(qǐng)退稅的時(shí)候？

鄒老師 解答

2022-05-24 16:01

你好，申請(qǐng)退稅的時(shí)候，需要按你當(dāng)?shù)囟惥值囊?，做相?yīng)資料的上傳

「糯米豆」 追問

2022-05-24 16:03

那您等于沒說啊

鄒老師 解答

2022-05-24 16:04

你好，這個(gè)本來就是看當(dāng)?shù)囟惥忠?br/>沒有統(tǒng)一文件規(guī)定啊