豆豆 追問(wèn)

2022-05-20 10:01

老師，業(yè)務(wù)就是這些了，比如去年預(yù)估了10萬(wàn)，今年只到了8萬(wàn)（不含稅）的專(zhuān)票，那是不是先做：借：其他應(yīng)付款 -暫估 10萬(wàn)，貸：以前年度損益調(diào)整 10萬(wàn)，然后按發(fā)票做，借：以前年度損益調(diào)整 8萬(wàn)  進(jìn)項(xiàng) 0.72萬(wàn)，貸：其他應(yīng)付款 8.72萬(wàn)，借：以前年度損益調(diào)整 2萬(wàn)，貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 2萬(wàn) ？然后匯算清繳時(shí)再調(diào)增2萬(wàn)，這樣對(duì)不？

郭老師 解答

2022-05-20 10:02

好對(duì)的是的是這么做的。

豆豆 追問(wèn)

2022-05-20 10:09

老師，如果剩下的2萬(wàn)確定能在5月之后的月份到，那在5月底之前做匯算清繳時(shí)是否也是照樣要調(diào)增2萬(wàn)？還是說(shuō)有別的處理方法？

郭老師 解答

2022-05-20 10:13

你好，匯算清交之前，只要發(fā)票到不了的話都可以這么做，匯算清交之后到了你可以再去修改你的匯算清交。

豆豆 追問(wèn)

2022-05-20 10:18

老師，我看到有的消息說(shuō)發(fā)票在五年之內(nèi)到了都有效，以上面的那條為例，剩下的2萬(wàn)是不是5年之內(nèi)發(fā)票到了都可以去更正2021年度的匯算清繳？有點(diǎn)搞不懂了。

郭老師 解答

2022-05-20 10:21

你好對(duì)的是的是這么做的。

豆豆 追問(wèn)

2022-05-20 10:33

老師，如果2萬(wàn)的發(fā)票到了，就是在匯算清繳的報(bào)表里面把原來(lái)調(diào)增的2萬(wàn)修改為0，原來(lái)補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅的分錄再?zèng)_回嗎？

郭老師 解答

2022-05-20 10:35

是的是的，是這么做的。

郭老師 解答

2022-05-20 10:35

是你補(bǔ)了稅款，你再退的話不好退，最好你會(huì)算性交之前發(fā)票全部到了。

豆豆 追問(wèn)

2022-05-20 10:36

好的，謝謝老師，感謝耐心的解答，祝您工作愉快，一切順利！

郭老師 解答

2022-05-20 10:38

不用客氣，工作愉快。

郭老師 解答

2022-05-20 10:38

工作順利
非常感謝