老師你好，我想問一下公司在2020年末計提的績效工資30萬，在2021年5月31日前有10萬未發(fā)放，并做了調(diào)增10萬，然后在2022年1月份發(fā)放2020年剩下未發(fā)放的10萬，那我做2021年的匯算清繳時是直接調(diào)減10萬。那10萬的實際發(fā)生額是在2022年1月份，填A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整時那10萬是填在稅收金額那一欄嗎？A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整表上的實際發(fā)生額是只包括2021年發(fā)實際發(fā)生額嗎？

立峰老師

職稱：注冊會計師,稅務師

2022-05-19 20:50

你好
如果這于2020年計提的10萬塊，如果在2022年發(fā)放即超過了2021年5月31日，應更改2020年所得稅匯算。

精選問題

老師，我們的行業(yè)是：架線及設備工程建筑，去年我們的問

你好，這個是資產(chǎn)五千萬以內(nèi)，人數(shù)300人以內(nèi)，應納稅所得額300萬以內(nèi)。答
我們公司是制作圖書的生產(chǎn)企業(yè)，老板為了拿高新補問

同學你好，沒有實際研發(fā)活動，即沒有費用發(fā)生，沒有業(yè)務發(fā)生，那如何歸集呀，沒辦法歸集。會計也沒辦法硬做呀，退一萬步說，賬能硬做，那業(yè)務呢，沒辦法無中生有呀。答
當月進項稅額轉(zhuǎn)出=（1.15-0.15）÷（1-9%）×9%+0.15×9% 問

同學，你好因為這個是農(nóng)產(chǎn)品，只要是農(nóng)產(chǎn)品就要這么算，這個是特殊算法答
請問老師，股東實收資本的轉(zhuǎn)入沒有備注“投資款”，問

你好可以的，可以做的答
個人注冊了個體工商戶，然后又以個人的名義承接業(yè) 問

你好，可以代開。這個是2個主體。可以各自做各自的業(yè)務答

国产98色在线 | 国产,边做饭边被躁bd苍井空图片,99久久99久久精品国产片果冻,www.国产+精品,成人午夜天