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送心意

小云老師

職稱中級會計師,注冊會計師

2022-05-18 09:00

你好,可以做報廢處理,借固定資產(chǎn)清理4900-647.55 累計折舊647.55 固定資產(chǎn)4900
借營業(yè)外支出4900-647.55  貸固定資產(chǎn)清理4900-647.55

蔡蔡 追問

2022-05-18 09:07

可以開票賣掉嗎?如何開票,稅率是13%嗎?忘記說了它還有點留底稅額沒抵扣掉

小云老師 解答

2022-05-18 09:10

可以,實際是什么就開什么,設備就設備,電腦就電腦,這個稅你不抵了就放那,不需要處理

蔡蔡 追問

2022-05-18 09:16

哦,我開開票稅率應該是13%對吧?這個銷項稅額可以在留底中抵減掉對吧?相當于不用額外繳稅

小云老師 解答

2022-05-18 09:18

是的,你的理解是正確的

蔡蔡 追問

2022-05-18 10:28

如果無償贈送給別家公司,也是同銷售吧?

小云老師 解答

2022-05-18 11:09

是的,也是視同銷售

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你好,可以做報廢處理,借固定資產(chǎn)清理4900-647.55 累計折舊647.55 固定資產(chǎn)4900 借營業(yè)外支出4900-647.55 貸固定資產(chǎn)清理4900-647.55
2022-05-18 09:00:59
同學你好 很高興為你解答 公司的固定資產(chǎn)已經(jīng)抵扣過進項稅的嗎?
2022-05-18 11:42:38
你好,應是計入固定資產(chǎn)按月計提折舊 。
2020-04-07 16:54:12
進項稅計入應交稅費~應交增值稅~進項稅,不計入固定資產(chǎn)成本,銷項稅是你銷售貨物出去,確認收入及對應的銷項稅
2019-05-16 13:18:18
是的,一般納稅人如果有固定資產(chǎn)用于出租,那么出租收入需要繳納增值稅。這部分收入會被計入其他業(yè)務收入,同時也需要繳納增值稅。具體的稅率會根據(jù)你所在地的稅法規(guī)定。
2023-07-19 10:11:33
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