老師,您好,我們做6月份賬的時候,發(fā)現(xiàn)業(yè)務網(wǎng)6月份開 問
按 權(quán)責發(fā)生制 處理: 6 月做 暫估入賬 (因差旅費屬 6 月實際發(fā)生 ),借 “管理 / 銷售費用 - 差旅費” 貸 “其他應付款” ;7 月收票后,先紅字沖回暫估,再按發(fā)票正常入賬(附發(fā)票 )。 答
老師好,我們6月開票的稅費13%(銷售貨物):100225.66 問
1. 異地預繳增值稅時 由于是個人掃碼支付,后續(xù)需要企業(yè)對個人進行報銷,賬務處理如下: 借:應交稅費 - 預交增值稅(異地建筑服務預繳 ) 570.07 貸:其他應付款 - [個人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報銷個人預繳款時 借:其他應付款 - [個人姓名] 570.07 貸:銀行存款 570.07 3. 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額: 將銷售貨物和異地建筑服務產(chǎn)生的銷項稅額進行結(jié)轉(zhuǎn),賬務處理為: 借:應交稅費 - 應交增值稅(銷項稅額) - 13%(銷售貨物 ) 100225.66 應交稅費 - 應交增值稅(銷項稅額) - 9%(異地建筑服務 ) 2478.55 貸:應交稅費 - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報時抵減預繳稅款 在填寫附表四和主表進行抵減后,賬務處理如下: 借:應交稅費 - 未交增值稅 570.07 貸:應交稅費 - 預交增值稅(異地建筑服務預繳 ) 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計算出抵減預繳稅款后應繳納的增值稅金額,假設為 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),進行繳納時: 借:應交稅費 - 未交增值稅 X 貸:銀行存款 X 答
老師好,這道11題母題,根據(jù)公式,是不是有問題?我代入 問
同學你好,能把題目貼上來么? 答
你好,老師。公司購買廠房按什么交印花稅?裝修購買 問
你好,這個按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)。 第二個是按照工程合同 第三個也是按照工程施工 答
甲個體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人,2025年3月將自 問
因為這個是不動產(chǎn),不動產(chǎn)一般金額都很大,不和30萬這個政策的銷售額合計計算 答

廣告費業(yè)務宣傳費納稅調(diào)整
答: 廣告費業(yè)務宣傳費納稅調(diào)整是指在企業(yè)及其分支機構(gòu)進行廣告業(yè)務活動過程中產(chǎn)生的宣傳費用,視為企業(yè)或者分支機構(gòu)所屬稅務登記部門認定的支出,可以納入企業(yè)或者分支機構(gòu)稅務調(diào)整范圍內(nèi)。宣傳費用包括廣告費用、報紙或者雜志發(fā)行費用、電臺、電視臺投放費用、展覽會及講座會辦理活動的組織費用、定向宣傳活動費用等。此類支出可以通過納稅調(diào)整來抵扣或減免企業(yè)或分支機構(gòu)的有關(guān)稅費,從而達到減稅的目的。
納稅調(diào)整項目明細表的廣告費和業(yè)務宣傳費是調(diào)增金額8169.3嗎?
答: 這個是調(diào)增金額8169.3元,本年是調(diào)增,以后年度可以抵減
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
廣告費和業(yè)務宣傳費等跨年度納稅調(diào)整明細表中的 本年計算扣除限額的基數(shù)怎么填
答: 你好,這里填寫的是主營業(yè)務收入加上其他業(yè)務收入加上視同銷售收入。
老師,您好,年報里廣告費和業(yè)務宣傳費等跨年度納稅調(diào)整明細表(A105060)這個一般填什么內(nèi)容,跨年業(yè)務宣傳費,是12月發(fā)生的,但在1月入賬?還是怎樣
年度有發(fā)生廣告費和業(yè)務宣傳費且沒有超出,可以全部扣除的,年度匯繳清算中《廣告費和業(yè)務宣傳費跨年度納稅調(diào)整明細表》還需要填寫嗎
請問廣告費和業(yè)務宣傳費等跨年度納稅調(diào)整明細表里面的本年計算扣除限額的基數(shù),這個基數(shù)是什么啊

