痛而不言 追問(wèn)

2017-05-01 22:17

你說(shuō)的我不理解，你就告訴我怎么做好一點(diǎn)，我們進(jìn)項(xiàng)稅額太多了，我想做一些稅，但是不要收入，例如贈(zèng)送和集體福利個(gè)人消費(fèi)，你給我把分錄說(shuō)一下@方老師:

方老師 解答

2017-05-01 22:28

如果是購(gòu)進(jìn)商品直接贈(zèng)送，不抵扣進(jìn)項(xiàng)的話，借庫(kù)存商品貸銀行存款  借管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 貸庫(kù)存商品 
集體福利也是 借庫(kù)存商品貸銀行存款    借管理費(fèi)用-職工福利費(fèi) 貸應(yīng)付職工薪酬  
借應(yīng)付職工薪酬 貸庫(kù)存商品

痛而不言 追問(wèn)

2017-05-01 22:31

老師，個(gè)人消費(fèi)做一些進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，分錄怎么做，，老師，你好我上面的進(jìn)項(xiàng)稅已經(jīng)認(rèn)證了，是要做一些銷項(xiàng)的，你說(shuō)的這些怎么沒(méi)有做銷項(xiàng)稅額@方老師:

方老師 解答

2017-05-02 08:11

認(rèn)證的話做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出或做銷項(xiàng)。 
借庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)-增-進(jìn)項(xiàng) 貸銀行存款 借管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-增-銷項(xiàng) 
或借庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)-增-進(jìn)項(xiàng) 貸銀行存款 借管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 貸庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-增-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

痛而不言 追問(wèn)

2017-05-02 08:44

老師，贈(zèng)送不做收入可以嗎？怎么樣可以不做收入，除了轉(zhuǎn)出不做收入，還有怎么樣可以不做@方老師:

方老師 解答

2017-05-02 11:29

要么確認(rèn)收入，銷項(xiàng)，要么就要轉(zhuǎn)出，別的方法都是不合規(guī)的。