文藝的龍貓 追問

2022-05-07 11:24

應(yīng)收留抵稅額退稅款是什么的明細(xì)科目，另外應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--留抵稅額退稅本來沒有余額的，這樣做不是變成有余額了嗎

小鎖老師 解答

2022-05-07 11:25

是應(yīng)交稅費下邊的科目，留抵稅額那個沒事，因為等實際退了就沒了

文藝的龍貓 追問

2022-05-07 11:25

我直接進(jìn)項稅這個科目 可以嗎

小鎖老師 解答

2022-05-07 11:26

也可以，那樣更簡單

文藝的龍貓 追問

2022-05-07 11:28

那到時填申報表時已退掉的留抵稅額怎么弄，填在哪里

小鎖老師 解答

2022-05-07 11:30

直接在增值稅進(jìn)項稅中減去

文藝的龍貓 追問

2022-05-07 11:32

好，
分錄：借銀行存款200  貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額200，
這樣嗎，進(jìn)項稅放到貸方可以嗎

小鎖老師 解答

2022-05-07 11:33

嗯對這樣是可以的

文藝的龍貓 追問

2022-05-07 11:34

只有損益類科目 放貸方需要用負(fù)數(shù)表示是嗎

小鎖老師 解答

2022-05-07 11:35

對的，是這個意思的

文藝的龍貓 追問

2022-05-07 16:58

借記：應(yīng)收留抵稅額退稅款  ，這個科目是哪個科目下的明細(xì)科目？

小鎖老師 解答

2022-05-07 16:59

這個是應(yīng)交稅費下邊的

文藝的龍貓 追問

2022-05-07 17:08

貸記應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--留抵稅額退稅
這個嗎

借記應(yīng)收留抵稅額退稅款科目,貸記應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--留抵稅額退稅科目.

小鎖老師 解答

2022-05-07 17:09

嗯對是這個意思的

文藝的龍貓 追問

2022-05-07 17:12

借記應(yīng)收留抵稅額退稅款科目,
貸記應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--留抵稅額退稅科目.
貸方的科目我找到了在應(yīng)交稅費下面，借方的科目沒明白在哪里新增

小鎖老師 解答

2022-05-07 17:15

在你的賬套里邊就可以了啊

文藝的龍貓 追問

2022-05-07 17:16

那您的意思借、貸都是負(fù)債類科目 ？

小鎖老師 解答

2022-05-07 17:18

對的，相當(dāng)于他們之間互相轉(zhuǎn)