方老師 解答

2017-04-26 19:48

 用友U8固定資產(chǎn)模塊操作如下所示：

  固定資產(chǎn)初始設(shè)置

  一、啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng)：

  主要折舊方法平均年限法；

  折舊分配周期為1個(gè)月；

  資產(chǎn)類別編碼長(zhǎng)度：2-1-1-2

  自動(dòng)編號(hào)（類別編號(hào)+序號(hào)，序號(hào)長(zhǎng)度3位）；

  與總帳系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)帳科目  1501 固定資產(chǎn)  1502 累計(jì)折舊；

  對(duì)賬不符不結(jié)賬。

  二、基礎(chǔ)設(shè)置：

  選項(xiàng)修改：

  在“系統(tǒng)菜單—>設(shè)置—>選項(xiàng)—>與財(cái)務(wù)系統(tǒng)接口”菜單中選中“業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單”、“月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)”；并錄入固定資產(chǎn)缺省入賬科目“1501” 累計(jì)折舊缺省入賬科目“1502”。

  固定資產(chǎn)類別：

  01.房屋建筑物；02.專用設(shè)備；03.交通設(shè)備；04.辦公設(shè)備

  使用狀況：默認(rèn)系統(tǒng)設(shè)置

  增減類別：默認(rèn)系統(tǒng)設(shè)置

  部門檔案及對(duì)應(yīng)折舊科目：

  部門                        折舊科目

  0101 總經(jīng)理辦公室            550204

  0102 財(cái)務(wù)部                  550204

  三、錄入原始卡片

  在“系統(tǒng)菜單—>設(shè)置—>卡片—>錄入原始卡片”菜單中錄入下面的卡片資料：

  名稱類別規(guī)格部門存 放    地 點(diǎn) 使用年限開(kāi)始使用日期原值累計(jì)折舊殘值率

  辦公樓012000平方多部門辦公室30年1999-10-0173萬(wàn)71276.395％

  奧迪車03ST2000總經(jīng)辦總經(jīng)辦10年2000-01-0125萬(wàn)69270.835％

  電腦04聯(lián)想天鶴財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部4年2001-06-01130004728.753％

  合計(jì)993000145276

  注：原始卡片增加方式，均為直接購(gòu)入的方式，使用狀況均為在用，各卡片均為“平均年限法（一）”。

  辦公樓各部門的使用比例為：總經(jīng)辦“60%”，財(cái)務(wù)部“40%”

  四、日常業(yè)務(wù)

  1、業(yè)務(wù)類型（一）：日常操作——資產(chǎn)增加（在“系統(tǒng)菜單—>設(shè)置—>卡片—>資產(chǎn)增加”菜單中錄入新增資產(chǎn)。）

  當(dāng)月29日購(gòu)進(jìn)筆記本電腦一臺(tái)，價(jià)值為18935.86元，型號(hào)SY50，屬于專用設(shè)備，財(cái)務(wù)

  部使用，使用年限4年，凈殘值率5％，平均年限法

  相關(guān)憑證    借：固定資產(chǎn)   18935.86

  貸：銀行存款——工行存款   18935.86

  五、計(jì)提折舊

  1、計(jì)提折舊—在“系統(tǒng)菜單—>處理—>計(jì)提本月折舊”菜單中行進(jìn)操作。

  相關(guān)憑證    借： 管理費(fèi)用——折舊費(fèi)/總經(jīng)理辦公室

  管理費(fèi)用——折舊費(fèi)/財(cái)務(wù)部

  貸：累計(jì)折舊

  2、業(yè)務(wù)類型（二）：日常操作—資產(chǎn)減少（在“系統(tǒng)菜單—>設(shè)置—>卡片—>資產(chǎn)減少”菜單中操作。）

  當(dāng)月29日將奧迪車出售，收回7.8萬(wàn)元，支票結(jié)算，并生成憑證。

  相關(guān)憑證：（1）借：累計(jì)折舊

  固定資產(chǎn)清理

  貸：固定資產(chǎn)

  查詢?cè)导袄塾?jì)折舊一覽表。

  六、結(jié)賬：

  注：結(jié)賬時(shí)，先應(yīng)把總賬中的憑證審核、記賬后，固定資產(chǎn)系統(tǒng)才能結(jié)賬。
供參考。
用于個(gè)人消費(fèi)及集體福利，居民服務(wù)，非應(yīng)稅項(xiàng)目等的進(jìn)項(xiàng)不能抵扣