Happy 追問(wèn)

2022-05-06 14:01

沒(méi)有呢，麻煩老師解答一下

李霞老師 解答

2022-05-06 14:03

哦，不好意思，剛才有個(gè)同學(xué)跟你問(wèn)的問(wèn)題一樣的。

李霞老師 解答

2022-05-06 14:03

你一開(kāi)始做發(fā)票的時(shí)候，做賬的時(shí)候是怎么做的？把你原來(lái)做的那個(gè)憑證發(fā)給我，我告訴你正確的答案。

Happy 追問(wèn)

2022-05-06 14:10

借：管理費(fèi)用
       應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
   貸：銀行存款

李霞老師 解答

2022-05-06 14:14

那你交增值稅的話，但是借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，然后借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸銀行存款。

李霞老師 解答

2022-05-06 14:14

滯納金的話，借營(yíng)業(yè)外支出貸銀行存款。

Happy 追問(wèn)

2022-05-06 14:35

補(bǔ)繳了對(duì)應(yīng)的增值稅及附加稅

李霞老師 解答

2022-05-06 14:45

附加稅的話，就是借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)就可以的。

Happy 追問(wèn)

2022-05-06 14:56

進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣,不用通過(guò)“進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出”這個(gè)科目是嗎？

李霞老師 解答

2022-05-06 15:05

你好同學(xué)，哦，我剛才理解的是你要交增值稅了，你說(shuō)的是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個(gè)事兒，你確實(shí)要轉(zhuǎn)出的，你可以借管理費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。

Happy 追問(wèn)

2022-05-06 15:14

針對(duì)這批已抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅要補(bǔ)繳的增值稅已經(jīng)交了，那在當(dāng)月申報(bào)納稅的時(shí)候還是要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是嗎？

李霞老師 解答

2022-05-06 15:17

你交的這個(gè)增值稅，一開(kāi)始你稅管員讓你更正報(bào)表了嗎？你是已經(jīng)直接交的款，也沒(méi)有牽扯到，讓你更正報(bào)表的話，你這個(gè)教具不需要再更正了。

Happy 追問(wèn)

2022-05-06 15:30

沒(méi)有更正增值稅申報(bào)表，現(xiàn)在是要我們更正往年的企業(yè)所得稅年報(bào)。因?yàn)橥甑睦麧?rùn)都是虧損的，比如虧損-100000元，假如這筆費(fèi)用是10000元，要調(diào)增2019年度應(yīng)納稅所得額10000元。附加稅1000元，準(zhǔn)予在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)扣附，要調(diào)減1000元，調(diào)整后應(yīng)該為109000元

李霞老師 解答

2022-05-06 15:33

你好，那你的增值稅申報(bào)表不要更正了，你光按那個(gè)稅管員的意思更正所得稅報(bào)表吧。