文老師 解答

2017-04-21 12:00

沒有發(fā)生的項目就不用填寫，你賬上明細(xì)科目的設(shè)置可能有差異，你可以按接近的原則加到對應(yīng)的明細(xì)科目里面去，比如你賬上掛的郵電費，但是這里面沒有郵電費，你可以并入到辦公費里面，其他里面盡量不要有太多的金額。 
應(yīng)付職工薪酬里面的明細(xì)，有工資，福利費，教育經(jīng)費，工會經(jīng)費，社保，公積金等，你根據(jù)你實際發(fā)生的填列就可以。

優(yōu)雅的柚子 追問

2017-04-21 12:36

@文老師：好  謝謝老師。業(yè)務(wù)招待費、廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費、差旅費是不是有范圍限制，超出什么的部分要交稅，是嗎？

優(yōu)雅的柚子 追問

2017-04-21 12:41

@文老師：老師，公司維修師傅的手工費，公司是以工資表的方式發(fā)放的，做分錄的摘要是修理費，計入了銷售費用。這個費用在匯算清繳的期間費用明細(xì)表應(yīng)填到哪個里面？

文老師 解答

2017-04-21 12:51

業(yè)務(wù)招待費是的，廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費可以下年抵減，不需要調(diào)整，差旅費沒有限額 
維修師傅的手工費你可以做在工資里面

優(yōu)雅的柚子 追問

2017-04-21 17:11

@文老師：老師，業(yè)務(wù)招待費在多少范圍內(nèi)就是可以的？廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費可以下年抵減是什么意思，2016年度發(fā)生的我可以填到當(dāng)前的匯算清繳的期間費用明細(xì)表中嗎？比如運費有幾筆是當(dāng)前還未落實的，能不能給填到第24行其他里邊？然后最后把合計數(shù)和年底的報表做一致，這樣可以嗎？（匯算清繳的期間費用明細(xì)表如果按表上所列填的那么細(xì)，是不是稅局查起來就越麻煩？）