棉棉 追問

2017-04-17 17:31

老師，我是這樣做的，做了倆分錄，借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸本年利潤(rùn)。第二個(gè)借本年利潤(rùn)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。但是我們公司都沒收到賬款，結(jié)轉(zhuǎn)的本年利潤(rùn)還有余額，由于我們公司很多費(fèi)用都沒票，所以很多都沒入進(jìn)入，像這樣的話會(huì)不會(huì)交稅啊，求老師指導(dǎo)

鄒老師 解答

2017-04-17 17:25

你好，沒有收到錢做應(yīng)收就是了，賣出貨物有收入，結(jié)存成本，而且收入超過成本，就會(huì)導(dǎo)致本年利潤(rùn)在貸方啊

鄒老師 解答

2017-04-17 17:27

你好，結(jié)轉(zhuǎn)的是損益 
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   本年利潤(rùn)

鄒老師 解答

2017-04-17 17:51

你好，有利潤(rùn)就需要預(yù)交所得稅的