淡淡的臺(tái)燈 追問(wèn)

2022-04-13 18:25

那增值稅怎么記

淡淡的臺(tái)燈 追問(wèn)

2022-04-13 19:22

我寫(xiě)的不對(duì)請(qǐng)老師列出正確分錄，包括增值稅，謝謝老師謝謝

丁小丁老師 解答

2022-04-13 19:39

您好！
借：其他權(quán)益工具投資-成本10000 
貸：銀行存款10000
 借：其他權(quán)益工具投資-公允價(jià)值變動(dòng)10000 
貸：其他綜合收益10000
賣(mài)出500股，打95折，即一股19元賣(mài)出，交印花稅及傭金100元后打入賬戶(hù)9400元。 
借：銀行存款9400 
其他綜合收益 870
貸：其他權(quán)益工具投資_成本5000 
其他權(quán)益工具投資_公允價(jià)值變動(dòng)5000
應(yīng)交稅費(fèi)（19-10）*500*6%=270
增值稅最終是交270，您參考下

淡淡的臺(tái)燈 追問(wèn)

2022-04-13 19:56

增值稅是（19-10）*500/（1+6%）*6%對(duì)嗎

丁小丁老師 解答

2022-04-13 20:05

您好！是的，是這樣算的，因?yàn)榻鹑谫Y產(chǎn)一年內(nèi)可以盈虧相抵后交增值稅

淡淡的臺(tái)燈 追問(wèn)

2022-04-14 07:55

那我報(bào)稅的時(shí)候稅務(wù)系統(tǒng)怎么知道我的計(jì)稅基礎(chǔ)是這個(gè)（19-10）*500呢，報(bào)表里又沒(méi)有這個(gè)數(shù)

丁小丁老師 解答

2022-04-14 09:21

您好！這個(gè)是需要自己填寫(xiě)的，稅務(wù)系統(tǒng)不會(huì)出來(lái)吧，稅務(wù)不知道你是多少錢(qián)買(mǎi)的呀

淡淡的臺(tái)燈 追問(wèn)

2022-04-14 09:39

老師，報(bào)稅基礎(chǔ)確定不減掉印花稅和傭金對(duì)吧

丁小丁老師 解答

2022-04-14 09:55

您好！不減，收入減掉成本哦