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送心意

張壹老師

職稱中級會計師,稅務師

2022-04-12 16:09

你好,增值進項稅多銷項比,就會形成留抵

o(* ̄▽ ̄*)o 追問

2022-04-12 16:18

那這樣有問題嗎

張壹老師 解答

2022-04-12 16:23

你好,沒有問題的啊

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一、增值稅留抵稅,就是“應交稅費——未交增值稅”科目的借方余額,也就是屬于留抵的增值稅稅額。 二、增值稅留抵稅額=增值稅存量稅額%2B增值稅增量稅額。 三、存量稅額,就是2019年3月31日 之前的留抵增值稅,增量稅額就是2019年4月1日之后增加的留抵增值稅稅額。 四、相關的退稅政策,可以看財政部、國家稅務總局2022年第14號公告、2019年第39號公告
2022-04-01 12:14:56
您好,留底稅額的期限沒有限制。
2019-12-23 12:06:33
你好,你多繳納的分錄怎么做的?借應交稅費,未交增值稅 貸銀行嗎?
2023-09-20 11:41:23
你好,是的,就是增值稅進項留底的金額
2020-02-07 11:40:41
你好!你的科目設置不太合理的,未交增值稅應該是二級科目,需要把應交稅費—應交增值稅科目下所有明細科目余額轉到未交增值稅科目下看看如果是借方余額就是申請留底退稅的金額,你也可以看看最近一起期申報表的主表上留留抵金額,這個比較準
2022-06-28 11:47:20
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