風(fēng)箏 追問

2022-04-11 16:51

去年沒有計(jì)提，今年才拿來

風(fēng)箏 追問

2022-04-11 16:51

金額有300000元

QQ老師 解答

2022-04-11 16:53

你好！匯算清繳前取得的可以這樣處理

風(fēng)箏 追問

2022-04-11 17:05

應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交企業(yè)所得稅，這個(gè)科目不用嗎？

QQ老師 解答

2022-04-11 17:49

你好，調(diào)整后有利潤嗎？

風(fēng)箏 追問

2022-04-11 19:59

有利潤呢

QQ老師 解答

2022-04-11 20:05

您好，補(bǔ)交部分通過以前年度損益調(diào)整科目

風(fēng)箏 追問

2022-04-11 20:28

我知道調(diào)整，怎么又問回去了

QQ老師 解答

2022-04-11 20:36

 1、補(bǔ)充計(jì)提企業(yè)所得稅時(shí)：

  借：以前年度損益調(diào)整

  貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅

  2、實(shí)際繳納企業(yè)所得稅時(shí)：

  借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅

  貸：銀行存款。

  3、結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤時(shí)：

  借：利潤分配——未分配利潤

  貸：以前年度損益調(diào)整

風(fēng)箏 追問

2022-04-12 09:19

好的，謝謝老師

QQ老師 解答

2022-04-12 10:29

不客氣歡迎下次提問滿意請好評謝謝