不見不散 追問

2022-04-07 19:27

老師，那去年的政策，小規(guī)模45萬以里免增值稅，45萬元以上按1%，那時(shí)是應(yīng)該按3%計(jì)提還是1%計(jì)提？第二個(gè)現(xiàn)在為什么可以不計(jì)提，麻煩老師說明一下原因。謝謝。

東老師 解答

2022-04-07 19:28

第一開票1%就按照1%計(jì)提，現(xiàn)在開票免稅的，沒有稅額就不用計(jì)提了

不見不散 追問

2022-04-07 19:31

老師，如果按1%計(jì)提的話，申報(bào)表上是有一部分免稅的金額體現(xiàn)的，就是2%的那部分，但帳上確沒有。這樣的話會(huì)計(jì)報(bào)表和增值稅申報(bào)表就不符了啊？

東老師 解答

2022-04-07 19:35

增值稅減免的以后也是1%    2%也是減免了

不見不散 追問

2022-04-07 19:37

老師，那這種部分稅率減免的計(jì)提方式和全開免稅票計(jì)提方式有沒有一個(gè)統(tǒng)一的規(guī)定，比如文件什么的可以參考的？

東老師 解答

2022-04-07 19:41

抱歉，這個(gè)文件我這里沒有

不見不散 追問

2022-04-07 19:42

多謝老師耐心解答。

東老師 解答

2022-04-07 19:42

不客氣，幫忙給個(gè)五星好評(píng)