小野山茶 追問

2022-04-07 17:47

就是今年資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表差異的是去年稅費(fèi)的今年不用調(diào)整的嗎？

郭老師 解答

2022-04-07 17:48

你好，對的是的，是這么做的，是這么理解的。

小野山茶 追問

2022-04-07 17:49

不用調(diào)整今年年初資產(chǎn)負(fù)債表年初余額的嗎？

郭老師 解答

2022-04-07 17:53

哦可以不用處理的，不用管。

小野山茶 追問

2022-04-07 18:06

那我匯算清繳是要調(diào)整上一年的資產(chǎn)負(fù)債表期末數(shù)利潤分配減少，所得稅增加，再申報(bào)匯算清繳嗎？

郭老師 解答

2022-04-07 18:06

不用的，之前的不用調(diào)整，一切都是按照你之前申報(bào)的就可以的，你需要調(diào)整的項(xiàng)目在納稅調(diào)整明細(xì)表里面。
扣除項(xiàng)目，其他填寫稅收金額。

小野山茶 追問

2022-04-07 18:09

直接做納稅調(diào)整項(xiàng)目金額，那我今年也不用做：借：利潤分配，貸：銀行存款這個分錄了嗎？

郭老師 解答

2022-04-07 18:13

你好，需要的，賬上需要做的，如果你不做的話，銀行存款的余額不就不對了。

郭老師 解答

2022-04-07 18:14

不光做賬，而且需要納稅調(diào)減，這兩個都是做同時(shí)做。

小野山茶 追問

2022-04-07 18:19

那就是匯算清繳申報(bào)直接調(diào)減，賬務(wù)補(bǔ)一筆借：利潤分配，貸：銀行存款，當(dāng)年資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表勾稽關(guān)系差這個稅費(fèi)是沒有影響是吧？

郭老師 解答

2022-04-07 18:19

沒有影想到可以忽略這個差異的。