刻苦的眼神 追問

2022-04-07 16:43

21年沒有收到成本票，暫估了成本，今年確定收不到成本票了，就調(diào)減了成本

郭老師 解答

2022-04-07 16:44

你好，是徐登的業(yè)務(wù)嗎？當(dāng)時的分錄怎么做的？

郭老師 解答

2022-04-07 16:43

是虛增的業(yè)務(wù)嗎？剛才打錯了。

刻苦的眼神 追問

2022-04-07 16:56

就是借主營業(yè)務(wù)成本貸其他應(yīng)付款-暫估

郭老師 解答

2022-04-07 17:01

借其他應(yīng)付款貸利潤分配未分配利潤。

刻苦的眼神 追問

2022-04-07 17:07

那這樣年底未分配利潤結(jié)轉(zhuǎn)利潤后不會需要再交所得稅吧

郭老師 解答

2022-04-07 17:10

你好，你稅務(wù)匯算清繳的時候調(diào)增了，不需要再重復(fù)繳納。

刻苦的眼神 追問

2022-04-07 17:16

那匯算清繳調(diào)增部分繳納的所得稅怎么寫分錄呢

郭老師 解答

2022-04-07 17:21

調(diào)增的分錄已經(jīng)寫了，你需要補企業(yè)所得稅嗎？如果不補的話，這個就已經(jīng)完整了，不需要再做處理啦。

刻苦的眼神 追問

2022-04-07 17:28

需要補的，在匯算清繳就已經(jīng)把所得稅補繳上了

郭老師 解答

2022-04-07 17:32

借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅，
借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅貸銀行存款。